杜邦分析是一种潜在有用的分析工具，投资者可以使用该工具对自己的股权进行更明智的选择。 与更有限的股本估值工具相比，杜邦分析的主要优点是可以更全面地了解公司提供的整体财务状况和绩效。 杜邦模型的主要缺点是它严重依赖于公司财务报表中的会计数据，其中一些数据可由公司操纵，因此可能不准确。
杜邦分析是一种股本评估方法，它使用财务比率和杠杆比率将股本收益率（ROE）的获利率扩展为更详细和全面的度量。
长处
除了指出股东的投资回报率外，杜邦分析还考虑了三个重要的绩效要素：以利润率衡量的盈利能力，以资产利用率衡量的运营效率（特别是资产周转率）和以资产/权益衡量的财务杠杆乘数。 如果由于提高的运营效率或资产利用而使ROE较高，则分析师通常会对此予以有利的解释。 但是，如果仅由于公司使用增加的财务杠杆来提高投资者的投资回报率，那么增加的股本回报率实际上并不是利润增加的结果，并且公司可能会在财务上过度扩张，从而使其成为高风险的投资。
杜邦分析模型通过关注公司必须提高ROE数据的各种方式，可以更准确地评估公司ROE变化的重要性。 手段包括利润率，资产利用率和财务杠杆（也称为财务杠杆）。 公司可以通过管理成本，选择融资方式和使用资产来改善所有这些要素中的任何一个或全部，以增加价值和股东回报。 杜邦分析可帮助投资者查明增加或减少股本收益的来源。
缺点
尽管杜邦分析模型可以为投资者提供非常有用的工具，但并非没有缺点。 杜邦分析的广泛性意味着它需要多个输入。 与任何计算一样，结果仅与输入的准确性一样好。 杜邦分析利用公司损益表和资产负债表中的数据，其中一些可能并不完全准确。 即使用于计算的数据是可靠的，仍然存在其他潜在问题，例如难以确定与行业规范相比比率的相对值是好是坏。 财务比率总是最好在比较的基础上进行评估，以显示公司与最接近的业务同行相比的表现如何，或者与自身历史业绩相比，公司的表现如何。
取决于行业的季节性因素也可能是重要的考虑因素，因为这些因素会扭曲比率。 例如，有些公司总是在一年中的某些时候携带较高水平的库存。 公司之间不同的会计惯例也可能使准确的比较变得困难。
