目录
- 传统个人退休帐户与罗斯个人退休帐户
- 自主IRA
- 标准IRA的保管人
- 自我指导的监护人
- 最佳保管人的功能
- 底线
个人退休帐户（IRA）有几种类型，但是它们都有一个共同点：根据国税局（IRS）的法令，他们必须有托管人。 基本上，IRA的托管人是一家金融机构，可将您帐户的投资进行保管，并确保始终遵守所有IRS和政府法规。
保管人并不难找到。 但是，要为您选择最佳的IRA，您首先必须确定所需的IRA类型以及您希望对其进行的投资类型。
传统个人退休帐户与罗斯个人退休帐户
个人投资者建立的IRA帐户的两种主要类型是传统的IRA和Roth IRA。 两者都允许账户内的钱增长免收所得税。
重要要点
- 要找到合适的保管人，您首先需要确定所需的IRA种类和要进行的投资类型。自控IRA所需的保管人类型不同于传统的IRA和Roth IRA，因为它们允许的投资范围不限于股票，债券和基金。良好的托管人所提供的功能应包括广泛的投资选择，低廉的费用，良好的客户服务以及易于使用的网站。
基本区别在于，传统的IRA会在您创收的那一年减少您的应纳税所得额，将所有税款都推迟到几年后才开始提款。 换句话说，这种IRA是递延税款。
有了罗斯，您投资的金额就不会享受税收减免，但是退休时取出钱时不会欠税。 此外，在大多数情况下，无需为收入缴税。
自主IRA
对于传统IRA和Roth IRA，您都可以选择对帐户进行管理（即托管人做出大部分投资决策）或自行管理。 自我指导的IRA是一种IRA，您可以在其中选择筹资方法和工具，并可以扩展投资选择。
由于自主IRA允许多种投资选择，因此与标准IRA相比，它们可以提供更大的多元化。
从技术上讲，您在其中做出所有投资决策的任何IRA都是“自我指导的”。但是，在金融服务行业中，自我指导的IRA通常是指托管人允许您在更为传统的世界之外进行投资的IRA。股票，债券，共同基金和交易所买卖基金（ETF）。
例如，您可以通过房地产投资信托（REIT）或实际有形资产投资房地产。 其他选择包括封闭式企业，贵金属，甚至私人抵押贷款。
标准IRA的保管人类型
银行业务
一种 如果您想享受IRA内FDIC保证的CD或货币市场基金安全性，则可以选择银行。 但是，总的来说，银行不会对IRA给予特别高的评价，因为大多数银行在上述工具之外没有提供很多投资选择。 那些提供经纪人式服务的公司通常会收取比经纪人更高的费用。
保险公司
一个 保险公司 经常卖 灵活的保费年金作为其基本的IRA。 它们可以是固定的也可以是可变的，并提供帐户价值保护，身故赔偿选项以及自动帐户管理。 但是，IRA已经享受税收优惠，因此在IRA中不需要年金的税收优势，您可能需要为之支付高额费用。
共同基金公司
一种 共同基金公司 允许您投资公司提供的共同基金或ETF。
经纪公司
如果您喜欢投资单个股票或债券以及共同基金或ETF的想法，那么经纪人可能是您选择的IRA实体。
机器人顾问
roboadvisor是一个相对较新的实体，是在线投资平台，可提供基于算法的自动化投资组合管理建议。 由于这些平台是自动化的，因此无需人工干预，因此可降低IRA回报率的成本，费用和其他费用较低。
自我指导的监护人
管理员和协调员充当您与实际持有资产的合伙人托管人之间的中介。 因此，如果您打算开设一个自我指导的IRA，最好坚持使用真正的托管人。
对于自助式IRA的托管人，理论上所有上述机构都可以提供服务。 但是，如果您对开放式IRA感兴趣的任何非传统投资感兴趣，则在选择托管人时需要格外小心。 违反IRS规则和法规实在是太容易了，这样做的处罚可能会很严厉。
您将需要一个能够了解IRS禁止的资产类型的保管人，即使对于自行管理的IRA（例如收藏品和酒精饮料）也是如此。 有关IRA禁止投资类型的更多信息，以及其他引发罚款或附加税的诱因，请参阅IRS出版物590的本部分。
最佳保管人的功能
在选择托管人的时候，这些是要注意的功能：
广泛的投资选择
投资选择的选择越大，效果越好。 这适用于所有类型的投资，尤其是单个股票和债券以及共同基金和ETF。 如果您是IRA的自控投资者，请寻找包括房地产或私营公司在内的非传统投资机会。
费用低
费用有多种形式和规模，包括年度帐户维护费，负载（用于共同基金）和进行交易收取的佣金。 仅仅因为一个托管人收取特定类型的费用，并不意味着全部都这样做。 例如，没有维护费。 如果您正在考虑使用共同基金，那么一个重要的领域就是寻找一个可以提供各种空头共同基金的托管人。
良好的客户服务
除非您对机器人顾问感到满意，否则提供在线或电话回答问题的专业知识非常重要。 没有什么比收到不完整或令人困惑的问题答案更令人沮丧的了（尤其是如果您正在管理一个自我指导的IRA）。
用户友好的网站
确保该网站易于使用，并且可以监视您的投资并有效地进行交易。 即使不承诺投资，您也应该能够足够广泛地浏览托管人的在线站点，以确定它是否适合您。
整合精明
受限投资选择
请注意由于其章程的性质而限制您的投资选择的保管人。 请务必注意，IRA托管人限制与IRS对IRA本身或税法规定的限制不同。
底线
打开IRA时，重要的是在选择保管人之前先问自己几个问题。 您喜欢传统帐户还是罗斯帐户？ 或两者？ 您是否乐于投资CD，共同基金，股票和债券，或者您是否渴望使用自主IRA提供的更具冒险性的选择？
做出这些决定后，就该考虑一下托管人和其他因素，例如投资选择，费用和客户服务。
