什么是附表13G？
证券交易委员会（SEC）附表13G与SEC附表13D相似，用于报告当事方的股票所有权超过公司总发行量的5％。 这些表格和其他SEC表格可提供个人信息，这些个人在上市公司中占重要比例，并允许投资者和其他有关方面做出明智的决定。
附表13G的长度比13D表格短，并且要求申报人提供较少的信息。 拥有超过5％的公开交易股票的所有权是重要所有权，并且必须向公众报告。
投资者和其他有关方面可以通过SEC的EDGAR系统查看任何公开上市公司的附表13G。
附表13G的规定
要提交SEC附表13G而非SEC附表13D，个人必须拥有公司股票的5％至20％。 而且，他们可能只是被动的投资者，无意施加对公司的控制权。 如果个人不符合这些条件，并且股份大小超过20％，则个人必须填写并提交表格13D。
任何拥有20％或更多股份的投资者，无论是否打算施加控制权，都必须自动提交13D。 机构投资者可能比个人投资者受到更严格的要求。 这些机构投资者的要求可能包括证明投资者购买股票是正常业务活动的一部分，以及确认他们无意施加对公司业务的控制权。
附表13G
13G和5％的拥有者
在其他情况下，一个人可能使用附表13G。 每当证券持有人拥有公司5％以上股份的情况下，只要最近注册了SEC Form 10，一个人都可以使用13G。 当他们没有购买该类别的其他证券时，他们也可以填写附表13G。 在这种情况下，无需证券持有人在无意进行变更的情况下宣布其拥有股份。 如果在提交SEC表格10后发生了任何其他收购，则他们必须填写表13D。
同样，如果个人有任何相关的信息更改，则他们在日历年结束后还有45天的时间来修改信息。
受益人和13G要求
SEC对提交附表13G的唯一期望是个人是否通过成为受益人来购买证券，并通过此过程获得了10％或更高的股份，或者增加了5％以上。
当个人获得特定股票的5％至20％的实益所有权时，该个人必须在收购后的10天内提交附表13D或13G。 如果多方获得了同一证券的所有权，则只要相关各方有资格按指定的时间表提交，则他们可以联合提交。 必须正确识别所有各方并及时备案。 同样，该团体可以共同或作为个人提出诉讼。
重要要点
- 附表13G和附表13D所报告的持股量超过上市公司股票的5％。附表13G的长度比13D短，并且要求申报人提供的信息较少，大股东可能会尝试控制公司的决定：以受益人身份购得股份的所有者必须拥有10％的股份才能提交文件，而20％的股份所有权则必须强制提交附表13D。
真实的例子
在提交附表13G的过程中，个人必须对报告类型进行分类。 这些报告类别包括经纪人-经销商，投资顾问，员工福利计划，教会计划，合伙企业，个人等等。 当一个小组填写表格时，他们必须显示每个小组所占的百分比，四舍五入到最接近的十分之一。 小组必须进一步指定个人有权投票或处置方向的股份数量。
SEC可能会将报告的信息转给其他政府机构，主管部门和自我监管组织（SRO）。
