目录
- 传统IRA如何运作
- IRA供款限额
- 如果您有雇主计划
- 罗斯IRA的不同规则
- 如何为个人退休帐户供款
- IRA的美元成本平均
- 可以为爱尔兰共和军贡献多少
加强储备金的最可靠方法之一就是利用IRS提供的特殊税收优惠。 这个基本原则解释了个人退休帐户（IRA）的普及，IRA是美国退休计划的基石之一。
要充分利用IRA（无论是传统的还是Roth品种），您都需要了解这些帐户的总体运作方式，尤其是其年度缴款限额。
重要要点
- 个人退休账户的年度缴款限额共同适用于传统IRA，罗斯IRA或两者的所有存款.IRA缴款限额每几年提高一次以跟上通货膨胀.2019年和2020年，个人可以拨出每年$ 6, 000； 那些50岁以上的人可以额外节省$ 1, 000。 平均美元成本可以是一种有效，经济的投资资金方式。
传统IRA如何运作
像雇主赞助的401（k）一样，传统的IRA可以大大减少您必须向联邦政府支付的收入。 投资者通常贡献税前美元，余额在递延税款的基础上增长直至退休。 59½岁之后的提款将按照您当前税率的税率缴纳普通所得税。
但是请注意，您可以捐款的数量是有限的。 还需要记住的是，这种储蓄工具的两个最常见的品种-传统的IRA和Roth IRA-具有不同的规则。
IRA供款限额
对于2019年和2020年，传统和罗斯个人退休账户的标准供款限额为6, 000美元。 如果您年满50岁，那么IRS会提供“追赶”功能，使您每年可以多缴纳1, 000美元，共计7, 000美元。
如果您要将另一个退休计划纳入IRA，则年度缴款上限不适用。
这听起来不算很多钱，但足以在很长一段时间内对您的帐户效果产生重大影响。 举例来说，让我们假设一个30岁的年轻人每年缴纳全部6, 000美元，直到退休为止。 假设年收益率为7％，则当投资者年满65岁时，该帐户的余额为887, 481美元，其中不包括追缴额。 税后（假设退休时的税率为22％），其价值仍为692, 235美元。 请记住，IRS还会随着时间的推移提高缴费限额，以跟上通货膨胀的步伐。
下图显示了IRA的税收优势如何在数十年内对储蓄产生巨大影响。
假设退休储蓄者赚取稳定收入时的当前有效税率为24％。 如果他们将每张薪水的相同部分存入应纳税的储蓄帐户，那么它的价值将大大减少。 为什么？ 因为IRA的税收减免为退休储蓄者提供了更大的购买力。
假设纳税后，我们30岁的老人只能负担将4, 560美元存入标准储蓄帐户。 如果将这笔钱放入IRA，它将减少税单，使帐户持有人可以再支付24％，即1, 440美元。 随着时间的流逝，这会极大地增加巢蛋的大小。
雇主赞助的计划如何影响IRA
虽然任何人都可以捐款6, 000美元（或 50岁及以上的个人）使用传统的IRA，并不是每个人都可以从纳税申报单中扣除这笔全额。 如果您或您的配偶（如果已婚）参加工作中的退休计划，则您将受到基于修改后的调整后总收入（MAGI）的某些基于收入的限制。
如果您单身，且收入超过 例如，2019年为$ 64, 000，每年不到$ 74, 000（到2020年将分别增加到$ 65k和$ 75k），您只能部分扣除IRA费用。 单身者 2019年的$ 74, 000或更多（2020年为$ 75k）不能扣除其任何捐款。
雇主退休计划的常见类型包括：
- 401（k）帐户利润分享计划股票红利计划
罗斯IRA的不同规则
到目前为止，我们已经讨论了传统或标准IRA。 设立IRA时，大多数投资者有两种选择：这些储蓄账户的原始版本可以追溯到1970年代，而Roth品种则是在1990年代引入的。 从某些方面看，罗斯IRA的税收待遇与其旧表兄相反。 帐户持有人无需缴纳税款就可以预先扣税，而是将税后的钱踢进去，以便退休时可以免税。
罗斯版本的IRA具有与标准IRA相同的缴款限额。 但是与传统的账户不同，政府对谁可以出资设置了限制。 为了确定您的资格，美国国税局还使用MAGI作为指标。 基本上，这是您的总收入减去某些费用。
大多数纳税人都有资格获得全额供款津贴，尽管某些收入较高的个人只被允许减少部分。 在2019年，单一申报者每年的MAGI超过$ 137, 000，联合申报者带来的年收入超过$ 203, 000，则完全不具备罗斯IRA的供款资格。 2020年，淘汰限额将分别提高至139, 000美元和206, 000美元。
罗斯个人退休帐户与传统个人退休帐户不同。 对于后者，您不能超过70½的年龄进行供款，并且必须开始从该年龄的帐户中提取所需的最低分红（RMD）。 Roth版本也不适用，Roth版本没有捐款年龄限制，也没有RMD。
如何为个人退休帐户供款
您可以在1月1日之前或在每年4月中旬该纳税年度的提交截止日期之前为这两种IRA捐款。 全年进行一次大笔捐款还是定期捐款都取决于您。 可以是每天，每两周，每月，每季度或每年一次总付。
设置自动付款通常很容易，它可以定期将钱从您的银行帐户转入您的IRA帐户。 可能是每两周一次（获得薪水时）或每月一次。 设置定期供款可以使6, 000美元更易于管理，并且它还有另一个好处：平均美元成本。
IRA的美元成本平均
平均美元成本（或系统投资）是将您的投资分散到特定时间段（出于我们的目的，一年）的过程。 这是一种针对IRA捐款量身定制的纪律性方法。
通过平均美元成本，您可以定期将一定数量的资金投资到IRA中。 关键是您将这笔钱投资到共同基金或股票中，而不管投资的股票价格是多少。 在几个月内，当股价上涨时，您最终每美元投资会购买更少的股票。
但是在其他月份，价格下跌时，您将获得相同数量的股票。 这往往会降低您的投资成本。 您最终将以一年中的平均价格投资资产（因此，其名称为平均美元成本）。
投资时分散投资是一个好主意，尤其是在您规避风险的情况下。 它有效地降低了投资的平均成本基础，因此降低了收支平衡点，即平均下降的方法。
这是一个例子。 假设您每个月有500美元可以投资共同基金。 在第一个月，价格为每股50美元，因此您最终得到了10股。 下个月，该基金的价格跌至每股25美元，因此您的500美元买了20股。 两个月后，您将以平均$ 33.33的价格购买30股。
使用平均成本法，您只需每月承诺$ 500即可达到年度上限，如果您按薪水进行投资，则每两周$ 250。
您应该为IRA贡献多少？
这是个好问题。 诱人的是，您应该每年将其资助至最大允许的金额，或者如果您要使用传统类型，则至少应达到自付额。
尽管提供一个坚定的数字很可爱，但现实生活中的答案却更加复杂。 在很大程度上取决于您的收入，需求，费用和义务。 值得赞扬的是，它可以长期储蓄，因此，大多数财务顾问建议您尽可能先清算债务，除非您主要持有的是“好”债务，例如在房屋中建立抵押资产的抵押贷款。 但是，如果您有一堆未付的信用卡余额，那么将其作为第一要务。
$ 3, 938
根据员工福利研究所的数据，IRA的平均年度缴款额。
这在很大程度上还取决于您认为退休需要/想要多少钱，以及到达那里需要多长时间。 当然，有很多方法可以计算出这笔黄金。 但是，拿出一个理想的数字，然后进行反向计算来计算您应该为帐户出多少钱，计算平均回报率，投资时间框架和风险承受能力可能更有意义，而不是盲目地向IRA承诺一定金额。
弄清楚还有哪些其他类型的退休储蓄工具也可以向您开放，例如由401（k）或403（b）等雇主赞助的计划。 通常，将这笔资金最多支付到允许的数量会更有利-401（k）的供款限额比IRA高-尤其是如果您的公司慷慨地与员工供款相匹配。 最大限度地提高补贴后，您可以将其他款项存入罗斯IRA或传统IRA（即使捐款可能不可抵扣）。
但是，如果您的工作场所计划不尽人意（很少或根本没有匹配，高度受限或较差的投资选择），则将IRA用作退休基金的主要储备。 例如，在经纪公司，共同基金公司或银行开设帐户很容易。 除了共同基金和交易所买卖基金（ETF），许多IRA都允许您挑选单个股票，债券和其他投资。
