年金所有者去世后发生的情况取决于年金的类型及其支付计划。 年金支付计划有几种类型。 对于某些年金，付款仅以年金的所有者或年金的死亡而结束，而其他年金则在多年后向配偶或其他受益人提供付款。
重要要点
- 所有者死亡后，年金中的货币情况取决于年金的类型及其具体规定：一些年金在所有者去世时会停止支付，而其他年金将继续支付配偶或其他受益人，一些年金还将支付如果所有者在获得任何收入之前死亡，则向受益人一次性支付死亡赔偿金。
年金类型和支出计划
年金是固定期限年金，终身年金或某些变化都会影响所有者去世后发生的事情。 这是两个主要选项，以及结合了两者某些功能的混合类型。
定期定期年金
固定期限或一定期限的年金可保证在预定的时间长度内支付给年金人。 一些常见的选择是10年，15年或20年。 （相比之下，在固定金额的年金中，年金人选择每月支付的金额，直到死亡或福利用尽为止。）
如果年金人在付款开始前去世，则某些计划规定将剩余的福利支付给年金人指定的受益人。 如果整个期限尚未过去，或者去世时帐户上仍有余额（取决于计划），则可以使用此功能。
但是，如果年金者在固定期限内过期或在死亡前用尽了帐户，则除非计划中规定继续提供利益，否则无法保证进一步的付款。 在这种情况下，将继续向受益人付款，直到经过预定时间或帐户的余额达到零为止。
终身年金
年金的另一种常见类型是终身年金，终身年金可保证年金者的寿命一直保持支付。 付款取决于许多因素，包括年金的年龄，现行利率和帐户余额。 年金者的预期寿命越长，每月支付的金额就越少。 但是，即使年金者的寿命超过了预期的年限，他们仍然可以保证付款。 死亡时，通常会停止所有付款。
但是，如果年金在年金去世时仍处于累积阶段，这意味着他们尚未开始接收付款，那么许多计划都会为受益人提供身故赔偿。 通常，一次性付款是帐户余额或已付所有保费总额的较大者，尽管某些计划提供了其他选择。
如果年金被设计为联合终身年金，则当配偶的寿命更长时，它可以保证年金及其配偶的整个寿命。 年金人去世后，配偶继续领取付款直到他们去世。 这些付款或联合寿险支出可以与年金在其一生中获得的金额相同或有所减少，具体取决于年金在合同开始时所做的选择。 如果配偶双方都早逝，则某些年金会规定另一位受益人收取款项。
共同终身年金可以为年金人和其尚存的配偶提供收入。
有一定年金的生活
还有另一种变化，具有一定年金的寿命，或具有一定年期的寿命加上寿命年金，结合了固定期限和寿命年金的特征。 使用这种计划，年金人可以终生保证付款，但也可以选择固定期限的保证付款。
例如，终身加一定年金的期限，选举年限为10年，将为年金支付终身费用。 但是，如果他们在领取福利的头10年内死亡，合同将保证在此期间的剩余时间内向受益人付款。 这种计划为年金者提供了保证，他们将终身获得收入，并且如果继承人过早死亡，其继承人也不会完全丧失。
顾问见解
丹·斯图尔特（CFA®）
德克萨斯州达拉斯， Revere Asset Management
年金有两个不同的阶段：积累和分配。 在积累期间，您将钱放入年金合同中，目的是随着时间的增长。 如果您在这段时间内死亡，那么如果没有信任来决定应如何分配这笔钱，那么累积的财富将归您指定的受益人所有。
分配阶段发生在您希望从年金中取出现存现金流时，这意味着您已经将资产年金化以换取收入。 这是一个不可撤销的决定。 最常见的两个是终生收入或终生共同收入。 这意味着当该人去世，或最后一个人死于终身共同收入时，所有收入将停止，合同到期。
