目录
- 符合ERISA资格的计划
- 反疏离条款
- 当ERISA计划易受攻击时
- 非ERISA计划
- 底线
许多人认为他们的退休金受到债权人的保护，但是根据您拥有的退休帐户的类型以及您所居住的州，情况不一定如此。 好消息是，许多雇主资助的计划通常得到最好的保护。 如果您担心债权人可能会来电话，这是您需要知道的。
重要要点
- 大多数由雇主赞助的退休计划（例如401（k））都属于ERISA准则之列，并且不受债权人的保护。非ERISA计划（例如传统的IRA，简化的员工退休金计划（SEP）和403（b）计划）但是，IRA受到另一部法律的保护，但仅在您申请破产时才受到保护。
符合ERISA标准的计划提供最佳保护
一般而言，符合《雇员退休收入保障法》（ERISA）资格的退休帐户不受债权人，破产程序和民事诉讼的影响。 要获得ERISA资格，必须由您的雇主（和/或独立的雇员组织）建立并维护退休计划，并遵守有关计划参与者，资金和归属报告的联邦法规。 ERISA帐户的常见类型包括401（k）计划，递延补偿计划，退休金和利润分成计划。
除雇主赞助的计划外，ERISA还可涵盖员工的健康和福利计划。 常见的ERISA涵盖计划包括医疗，外科，医院或健康维护组织（HMO）计划，健康报销帐户（HRA），健康弹性支出帐户（FSA），牙科和视力计划，处方药计划，伤残保险，人寿保险， 419（f）（6）和419（e）福利计划。 这些计划中的资产通常由独立的受托人持有，并且与许多雇主发起的计划一样，也不受任何债权人扣押。
即使是ERISA计划中的退休基金，也可能无法抵御前配偶或IRS。
反异化条款的力量
符合ERISA资格的计划（例如401（k））的一个重要特征是反异化条款，该条款规定，合格的退休计划中存放的资金由计划管理员持有，以使计划参与者和参与者受益不能自由出售，转让或赠予他们。
该条款还指出，您获得利益的权利不能被剥夺，这有效地阻止了债权人从您的计划中获取资产。 除非您在退休期间将其提取为收入，否则这笔资金将不属于您的合法用途，因此它们不能用于偿还个人债务。
当ERISA计划易受攻击时
符合ERISA资格的计划在某些情况下可能会面临风险，并且可以通过以下方式进行扣押：
- 根据合格的国内关系令（QDRO），您的前配偶在一定程度上对作为婚姻资产或子女抚养费一部分的福利所产生的利益（美国国税局（IRS））享有联邦所得税债务。联邦政府，以刑事罚款和罚金民事或刑事判决，如果您自己对计划有不当行为
非ERISA计划并非始终受到保护
对于债权人，破产和诉讼，不符合ERISA资格的计划无法提供相同级别的保护。 非ERISA退休帐户的常见类型包括传统和罗斯的个人退休帐户（IRA），简化员工退休金计划（SEP），简单退休帐户，基奥计划，403（b）计划，政府计划，教会计划以及不惠及员工（仅限雇主的计划）。
尽管IRA不符合ERISA的资格，但这些资金受另一部法律（2005年《防止破产滥用和消费者保护法案》）保护，但前提是您必须申请破产。
根据您所居住的州，您的IRA和其他非ERISA计划可能会或可能不会受到债权人的保护。 例如，有些州在几乎所有情况下都对IRA进行屏蔽，而另一些州仅提供有限的保护。 如果您有债权人追逐您的风险，请与了解您所在州细微差别的当地律师谈谈。 法律可能很复杂。
底线
退休帐户的最终价值取决于许多因素，包括每年节省多少，时间跨度和投资绩效。 但是，还有其他一些因素可能会损害您的退休资金：债权人。 尽管许多雇主资助的退休帐户（包括大多数401（k））都受到保护以免受债权人的侵害，但情况并非总是如此。 如果您对计划以及它是否符合ERISA资格有疑问，请与计划管理员联系。
