目录
- 时代如何改变
- 冻结养老金
- 转变为区议会计划的影响
- 当今的退休现实
- 底线
曾经有一段时间，在为雇主勤奋工作25年或30年之后，您可以期望凭借金表和源源不断的支票来回报您的忠诚和勤奋，这些退休金将持续您的退休时间。 但是时代已经改变了，对那些固定工资计划进行的定期检查对于大多数私营部门的工人来说已经成为过去。
在这里，我们着眼于过去几十年从固定收益计划向固定缴款计划的转变，并提出了确保工作后收入稳定的建议方法。
既定福利计划的时代如何变化
直到1980年代，固定收益养老金是雇主提供的最受欢迎的退休计划。 根据美国劳工统计局（Bureau of Labor Statistics）的2018年国家补偿调查（National Compensation Survey），如今只有17％的私营部门工人有机会获得这一待遇。
重要要点
- 私营部门的固定收益计划一经普及，便很少见，并已由401（k）等固定缴款计划取代。公司选择固定缴款计划是因为它们比传统养老金更便宜，管理更复杂计划向固定缴款计划的转变为员工节省了退休储蓄和投资的负担。
从员工的角度来看，设定受益计划的好处在于，雇主为该计划提供资金，而员工在退休时获得报酬。 员工不仅可以保留并花费他们在薪水中赚取的所有钱，而且还可以轻松地预测退休期间每个月将收到多少钱，因为既定福利计划的支出是基于固定公式的。
当然，每个故事总是有两个方面。 估计养老金负债很复杂。 提供固定收益养老金计划的公司必须预测其履行退休义务所需的金额。
从雇主的角度来看，设定受益计划是一项持续的责任。 计划的资金必须来自公司收入，这直接影响利润。 利润拖累会削弱公司的竞争能力。 改用主要由员工捐款资助的401（k）等固定缴款计划可以节省大量资金。
冻结养老金
在过去的几十年中，私营企业越来越多地停止为其传统的养老金计划提供资金，这被称为冻结。 冻结是消除计划的第一步。
通用电气是大型公司这样做的最新例证。 它于2019年10月宣布了计划冻结其20, 000名美国雇员的养老金，并转向定额供款计划，作为帮助其将资金不足的养老金赤字减少多达80亿美元的步骤。
固定收益养老金计划虽然在私营部门中很少见，但在公共部门，尤其是在政府工作中，仍然有些普遍。
大型公司多年来冻结养老金的其他引人注目的例子包括IBM，IBM在2006年宣布冻结其固定收益计划，转而采用员工资助的固定缴款计划，最终为公司节省了数十亿美元。 不久之后，Verizon，洛克希德·马丁公司和摩托罗拉也采取了类似的措施。
美国企业协会为这些举动辩护，理由是政府已采取措施迫使公司为退休金计划提供全部资金。 例如，2006年的《退休金保护法》规定了更严格的资金要求，以帮助确保员工获得有薪福利。
但是公司并不总是为计划提供全部资金。 很多时候，这笔钱没有用到需要的时候，政府被迫解救计划。 多年来，这条路线已被多家航空公司和一批钢铁制造商采用，所有这些航空公司都申请了破产，并将其退休计划义务的责任移交给了美国政府。 反过来，政府将负担转移给了纳税人。
转变为确定的缴款计划的影响
那么，固定收益的终结对员工意味着什么呢？ 整个情况都是个坏消息。 与固定收益计划不同，在固定收益计划中，员工确切地知道退休后将获得什么福利，而固定收益计划中唯一可以确定的是员工的缴费额。 许多雇主还提供相应的供款。
资金到帐后，由员工自行选择投资方式（通常从共同基金菜单中选择）以及股票市场的动荡决定最终结果。 也许市场会上升，也许不会。
另一方面，当雇主未能为计划提供资金时，许多依靠雇主资助的计划的员工只能靠自己谋生。 同样，当雇主终止固定收益计划或裁员时，许多雇员处于束缚中，这给了他们一次性的一次性总付，而不是稳定的收入来源。
当今的退休现实：自食其力
谈到经济上可靠的退休，您需要自己养护自己。 对于大多数人来说，社会保障福利还不足以继续退休。 您需要做的第一件事就是尽可能地省钱。
税收优惠退休计划
首先要开始的是税收优惠的退休计划。 如果您可以使用雇主赞助的计划（例如401（k）），请尽可能增加供款，并充分利用雇主提供的对等供款。 在2019年，您可以在雇主资助的固定供款计划中每年投入$ 19, 000，如果您年满50岁或以上，则可以再增加$ 6, 000。 2020年，薪金递延缴款限额增加至19, 500美元，允许追缴供款6, 500美元。
64％
根据劳动统计局的数据，可以使用固定供款计划的私营部门雇员的数量。
退休帐户
选择投资
可以考虑采用各种旨在减少税收影响的投资，包括共同基金，市政债券等。 如果不用担心税收，那么就不会缺少旨在满足几乎任何可想象的投资目标的投资机会。
但是，为了充分利用您的投资决策，您需要了解投资原则。 您应该首先了解资产分配，因为许多专家都认为这是产生投资组合回报的最重要因素。 如果您自己做出这些决定过于艰巨，则可能需要咨询财务顾问。
限额消费
最后，如果您还不限制支出，那么储蓄可能还不够。 如果您能学会过着自己的手段而不是超出自己的能力，则可以腾出更多的钱退休。
底线
如果可以的话，为雇主赞助的计划做出贡献，例如401（k）。 如果没有，退休帐户可提供另一种退休储蓄的方式。 一旦您充分利用了这些选择，请考虑在退休帐户之外进行投资，以帮助您建立储备金。
