什么是收入津贴？
收入津贴是对支票帐户中可用净资金的计算，信用额度可用于抵消全部或部分每月服务费。 换句话说，它是客户必须在其活期存款帐户中使用的基准金额，以避免产生每月的服务费。
重要要点
- 收入津贴是指存款人在收取服务费之前的最低帐户余额。所允许的金额将因银行而异，并被规定为隐性利率，称为收入信贷利率（ECR）。 由于银行可以对余额低于收入津贴阈值的余额收取维护费，因此存款人必须决定是否值得在银行保留较大的存款。
收入津贴的工作方式
收入津贴率或收入信贷率（ECR）由银行自行决定。 ECR等于银行客户隔夜在银行中持有的任何资金所赚取的回报的计算。 但是，银行没有以利息支付的形式将返还给客户，而是以盈余信用额度的形式将其返还给客户，然后用于抵销银行通常征收的任何费用或服务费用的成本。
ECR和收入补贴使银行可以降低运营成本，同时最大程度地降低客户的费用负担。 它进一步允许客户在整个银行工作日期间保持对流动资产的访问。 盈余津贴还使银行能够维持一定水平的流动性，以减轻金融风险。
要了解如何计算收入津贴，我们来看F公司的示例。F公司在X银行拥有活期存款帐户。X银行将使用其ECR来确定此帐户的收入津贴。 ECR将考虑F公司使用银行服务的费率，然后每天计算该帐户的收入津贴。 ECR通常基于13周国库券利率的百分比。
商业客户如何使用收入津贴
由于每个银行都设置自己的收入津贴，因此，从一家银行到下一家银行，上述津贴的数额可能相差很大。 个人客户必须决定如何最好地利用银行的收入津贴。 余额较高的帐户通常具有较高的收入津贴，这可能会降低帐户持有人的银行服务费用。
结果，业务客户必须决定是否要通过保留活期存款帐户中的大量余额来避免银行费用，还是要使用手头的现金并支付银行费用来最大程度地提高运营效率。 通常，商业客户尝试在手头上拥有所需的现金来支付运营费用，以及通过收益津贴来最小化账户费用之间取得平衡。
