什么是发票融资？
发票融资是企业从应收客户款项中借钱的一种方式。 发票融资可以帮助企业改善现金流，向员工和供应商付款，并比他们不得不等到客户全额支付余额时更早地投资于运营和增长。 企业将发票金额的一定百分比支付给贷方，作为借钱的费用。 发票融资可以解决与客户花费较长时间付款以及获得其他类型的商业信用的困难相关的问题。
发票融资也称为“应收账款融资”或简称为“应收账款融资”。
了解发票融资
当企业向诸如批发商或零售商之类的大客户出售商品或服务时，他们通常以信贷方式这样做。 这意味着客户不必立即为其购买的商品付款。 采购公司将收到一张发票，其中包含应付总额和发票的到期日期。 但是，向客户提供信贷会束缚企业可能用于投资或发展其业务的资金。 为了为支付缓慢的应收账款提供资金或满足短期流动性，企业可以选择为发票提供资金。
发票融资是一种短期借贷的形式，由放款人根据未付发票将其扩展到其商业客户。 通过发票保理，公司出售其应收账款以提高其营运资金，这将为企业提供可用于支付公司费用的直接资金。
重要要点
- 发票融资允许企业使用其未付发票作为融资抵押品。公司可能会使用发票融资来改善现金流量以满足运营需求或加快扩张和投资计划。他们的发票已经融资或可以由贷方明确管理。
贷方视角的发票融资
发票融资有利于贷方，因为与延长信用额度（该信用额度可能是无抵押的，如果企业不偿还其借入的款项而几乎没有追索权）不同，发票充当了发票融资的抵押。 贷方还通过不将发票金额的100％提前到借款业务来限制其风险。 但是，发票融资并不能消除所有风险，因为客户可能永远不会支付发票。 这将导致涉及银行以及与银行进行发票融资的业务的收款过程困难而昂贵。
发票融资的结构
发票融资可以通过多种方式进行，最常见的是通过保理或折现。 通过发票保理，该公司将其未清发票出售给贷方，贷方可能会向该公司支付最终发票价值前的70％至85％。 假设贷方已收到发票的全额付款，则它将把发票金额的剩余15％到30％汇给企业，企业将支付服务的利息和/或费用。 由于贷方从客户处收取款项，因此客户将意识到这种安排，这可能对业务造成不良影响。
作为替代方案，企业可以使用发票折扣，这与发票保理类似，不同之处在于，企业（而非贷方）从客户那里收取款项，因此客户不知道这种安排。 通过发票折扣，贷方将使业务发展到发票金额的95％。 当客户支付发票时，企业将偿还贷方，减去费用或利息。
