目录
- 分离业务实体
- 标准业务费用
- 税务申报
- 底线
像所有小企业主一样，财务顾问也在寻找减少税收，增加收入和为退休储蓄的方法。 拥有自己的企业的顾问会产生许多工作所特有的费用，但是大多数或所有自雇纳税人可以采取几种措施来减少其应纳税收入。
本文探讨了财务顾问降低其必须向IRS报告的调整后总收入的主要途径。
重要要点
- 如果您是财务顾问，则需要像对待其他任何小型企业一样对待自己的执业方式，这意味着了解您可以在纳税时间获得的税收减免和扣除额。企业，财务顾问可以要求针对您所在行业的其他扣除额。
分离业务实体
许多财务顾问采用与其他小型企业所有者相同的策略，将其业务分解为独立的业务实体，例如子公司S，C，合伙或LLC。 然后，他们从自己的业务中支付薪水，从而将业务活动的剩余收入应纳税给业务本身。
这可以防止从业人员对企业的所有税负承担个人责任，也可以使他或她免税自雇税。 它还可以减少顾问在诉讼中的责任。 如果客户出于任何原因起诉顾问，则业务本身可能承担责任，但顾问不承担责任，具体取决于业务的设立方式。
标准业务费用
顾问可以像其他任何小型企业一样扣除大量业务费用。 这些包括：
- 营销和广告企业和手机租金，间接费用，水电费雇员薪金合同劳工人寿和健康保险及其他福利，健康储蓄账户标准办公设备，如纸张，复印机和家具计算机和软件支出，如跟踪业务收入，应收账款和现金的会计程序支出传统的退休计划供款（那些可在退休时征税的可抵扣的款项）
但是，理财规划师也有一套自己的专业费用。 根据他们的业务模型，大多数或所有顾问必须为以下某些或所有费用付费：
- 经纪人/经销商成本
大多数经纪交易商会向其顾问员工收取各种年费，例如维护和管理费。 他们通常还会保留经纪人和顾问所赚取的佣金总额的一部分。 （一些经纪人/交易商不向顾问收取任何费用，只保留所赚取的大部分佣金。） 交易平台
许多顾问绕过经纪人/交易商，以便在为客户下达证券订单时获得其最佳的市场价格。 交易平台将顾问直接插入市场，并绕过经纪人/交易商用来进行交易的做市商。 大多数交易平台会为此服务收取月租费，具体取决于顾问所需的服务。 财务计划软件
如今，大多数顾问使用复杂的计算机程序来分析证券和投资组合。 还有许多全面的财务计划程序，可让顾问输入客户财务状况的各个方面，然后生成详细的报告，以显示客户可能选择遵循的各种假设方案中可能发生的情况。 这些计划中的许多计划每年花费数千美元来购买，并且还要维护数百美元。 教育和认证费用
专业证书（例如CFP®，CLU或ChFC）的继续教育和班级工作的费用可能是巨大的，并且可以扣除给顾问。 根据顾问的情况，出售证券或保险的许可费用可能会或可能不会扣除。 刚从完全不同的职业开始从事新业务的新顾问将无法扣除这些费用，因为他们将使该顾问有资格从事不同的业务。 但是，如果国税局认为他们已经从事同一领域的工作，那么已经以某种身份执业的顾问就可以注销。
税务申报
财务顾问必须以与所有其他小企业主相同的税表形式报告其业务和个人收入。 独资经营者必须按照附表C报告所有业务收入和支出，而其他人则必须提交合伙或公司纳税申报表。 担任雇员的财务顾问必须在表2106上报告所有与工作无关的未偿还费用，并将其带入附表A（无法逐项列出扣除额的人员不能这样做）。
根据适当的报税表，可以在根据《国内税收法》第179条购买的当年扣除诸如新家具之类的主要支出。 顾问还应注意按记录保存每个客户的业务费用，因为IRS在审核时可能会要求这样做。 这也使顾问了解他们在每个客户上花费了多少。 大多数顾问可以通过标准的业务会计程序轻松地履行这些义务。
底线
尽管此处介绍的许多节税策略都适用于大多数小型企业所有者，但仍有几种类型的费用仅由金融专业人员承担。 一些顾问也能够准备和提交自己的纳税申报表，但是那些没有经过培训的税务准备者可能明智的做法是将这项任务委托给另一人（然后在其纳税申报表中扣除税收准备费用）。
