目录
- 401（k）的作用
- 为什么雇主不提供
- 401（k）的替代品
- 401（k）的值
- 底线
数百万的美国工人无法获得401（k）退休计划。 其中许多人是个体经营者或年轻工人； 其他公司则为没有既定福利计划的小型公司工作。 有时，提供其他员工福利来代替401（k）。 不管是什么原因，这些工人都需要寻找其他方式为退休储蓄，并且在某些情况下，可以考虑改用另一家公司。
重要要点
- 许多公司为员工提供401（k）退休账户，但是如果您的公司不这样做，您仍然可以为未来储蓄。个人退休账户（传统和罗斯IRA）可让您在2019年和2020年每年存入高达6, 000美元的退休金目的：尝试鼓励公司老板采用退休计划-公司可以获得一些税收减免和激励措施以建立401（k）计划，并且多家提供商将帮助使流程无缝化。
401（k）的作用
像许多定额供款退休计划一样，401（k）计划的名称来自1978年颁布的《国内税收法》（IRC）的第401（k）节，目的是为递延工作的平民提供税收减免退休收入。
政府从未设想过第401（k）节会改变雇主和雇员处理退休投资的方式。 两年后，顾问Ted Benna与Johnson Johnson公司共同创建了第一个真正的401（k）计划，这些创新才得以实现。 此后，Benna的计划已被复制和修改。 截至2018年，401（k）计划拥有5.3万亿美元的资产，占美国任何类型的28.3万亿美元退休资产的19％。
如今，员工可以选择通过自动从薪水中扣除工资来推迟收入，以减少雇主资助的401（k）计划。 递延资金不用交税，可以直接用于计划中列出的任何投资，其中大多数是共同基金。 除非有特殊规定，否则递延资金必须留在固定供款计划中，直到雇员年满59½。 否则，将受到提早罚款的处罚。
尽管存在无数限制，而且大多数401（k）计划提供的投资选择都有些有限，但许多工人仍严重依赖其401（k）投资来退休。
大多数美国私人工人只是期望雇主提供计划，许多退休计划指南似乎认为401（k）将为工人发挥领导作用是理所当然的。 现实情况截然不同：根据美国劳工统计局（BLS）2015年3月的一项研究，只有57％的美国工人有权使用雇主赞助的固定缴款计划，只有39％的是积极参与者。
这些数字实际上有点欺骗。 全职员工的访问率攀升至66％，参与率跃升至47％。 当您排除工会工人可获得其他集体议价福利的工会工人时，数字甚至更高。 尽管如此，仍有很多美国人无法获得401（k）计划，因此需要寻找其他方式为退休储蓄。
为什么您的雇主不提供401（k）
雇主不提供401（k）的最常见原因是他们的大部分工作是入门级或兼职。 这些职位的普通工人要么很年轻，要么是靠薪水生活，所以很难为退休储蓄。 大多数人还是会选择先赚更多的钱，而不是退休计划。
您的雇主可能不提供计划还有其他原因。 雇主可能没有经验或时间来创建个性化设计的计划，也可能没有去往的金融或信托机构。 在这种情况下，许多雇主决定不提供福利，而是花费时间和金钱来寻找好的赞助商。 退休计划的制定成本比以往任何时候都要便宜，但是并不是每个企业都知道这一点。 “小型企业通常不提供401（k）计划，因为它们管理起来非常昂贵。 对于最小的计划，IRS的测试和报告要求可以轻松达到20, 000美元。”丹佛Sullivan Financial Planning，LLC的CFP®的Kristi Sullivan说。
Capital One于2014年进行的一项研究发现，只有少于25名员工的公司中有25％制定了定义缴款计划。 为小型企业工作有很多好处，但退休计划通常不是其中之一。
一些公司曾经提供401（k）计划，但决定放弃。 有时会发生这种情况，是因为一家公司亏本并争先恐后地减少开支。 在其他时候，这是因为新管理层进来并正在寻找不同的选择，或者是因为工人没有参与该计划，并且将其保持开放不再明智。
纽约My Financial Planner，LLC创始人CFP®的斯蒂芬妮·根金（Stephanie Genkin）说，没有401（k）选件可能会给职业中期和老年工人带来很大麻烦。 “这通常是人们尝试赶超退休储蓄的时候。 即使50岁以上的员工可以向IRA额外捐款1, 000美元，与员工可以向401（k）或403（b）赚取的19, 000美元相比，它仍然很小，更不用说追赶50-加上，即$ 6, 000。”请注意，2020年的401（k）供款限额为19, 500，对于50岁以上的人，其追缴供款额为$ 6, 500。
401（k）的替代品
401（k）的最明显替代品是个人退休帐户（IRA）。 由于IRA不隶属于雇主，几乎任何人都可以打开，因此，无论是否有雇主计划，每个工人都可能对IRA（或罗斯）（如果可能的话）做出贡献是个好主意。 IRA）。 “这些税收优惠的帐户有两件事：第一，将钱专门用于退休储蓄，从而减少了事前使用的可能性； 第二，在储蓄者的整个生命周期中可能节省数万或数十万美元的税款，”休斯敦三星级顾问公司的投资顾问代表乔纳森·斯旺堡说。
但是，IRA存在一些限制。 工人不可能仅用IRA完全替代401（k）。 最明显的是IRA的缴款限额，相对于401（k）限额19, 000美元（均为2019年开始）而言，每年的缴费限额仅为6, 000美元。 2018年11月1日，美国国税局将401（k）供款限额从$ 18, 500上调至IRA，并将IRA限额从$ 5, 500上调至 储户请注意，您可以在2019年4月15日之前向2018年IRA供款。您的2018年401（k）供款必须在2018年12月31日之前完成。
一些雇主为其401（k）计划提供相匹配的供款，这实际上是该工人的免费退休金。 由于IRA与任何雇主没有关系，因此IRA不能包括此类匹配供款。 鉴于这些限制，工人应在退休帐户中补充其他退休策略。
根据您的雇主，可能有其他类型的退休计划。 其中包括SEP IRA，SIMPLE计划或股票期权。 “每项业务都是独一无二的，这就是为什么退休计划并非“一刀切”。 SEP IRA和SIMPLE IRA是401（k）计划的理想替代方案，适用于雇员少于100人的自雇人士和企业，”佛罗里达州Altamonte Springs的Orlando 401k Specialists总裁兼财务顾问Michael J. Marini说。
存款证（CD）曾经是一种非常吸引人的储蓄工具，但是多年的低利率实际上使它们成为严重的选择。 对于延税的退休收入，还有其他风险更高或更昂贵的替代方法，例如年金或永久性人寿保险单。
寻找免税或递延的储蓄工具总是更好。 一旦这些选择用尽，工人也可以转向传统投资：共同基金，股票，债券或租赁物业。
401（k）的值
运作良好的401（k）可以为退休储蓄带来好处，但是工人可以找到许多其他省钱的方法。 说任何一家提供401（k）的公司都是好的，而每家没有401（k）的公司都是便宜的，这太简单了（就是说不是真的）。 许多公司提供糟糕的401（k）计划，就像许多公司提供其他有用的好处一样。 您最好评估一下总薪酬方案，然后问自己：“我的雇主给我什么来弥补没有401（k）的问题？”
想象一下，您的雇主没有提供401（k），但有竞争的公司提供。 您应该考虑更换公司吗？ 您的雇主可能提供更高的起薪而不是退休福利，或者您的公司拥有股票期权，养老金或其他形式的替代性薪酬。
底线
401（k）的最终价值取决于两件事：401（k）的运行状况以及是否还有其他更有用的好处。 如果您指望每张工资只是为了支付生活费用，那么401（k）可能还不是什么大问题。 相反，如果您获得良好的健康或牙科福利，您可能宁愿选择这些福利并自行进行退休投资。 始终从您还能得到什么以及替代品的角度来思考。
“为自己的退休金提供资金的责任完全落在我们肩上。 不论雇主是否提供明确的计划，我们都必须确保以某种能力为适当的退休计划提供资金。”亚利桑那州Surprise的J. Dishon Financial LLC的财务顾问兼所有者Jamin Armstead说。
