风险净额是永久性寿险保单支付的死亡抚恤金与应计现金价值之间的货币差额。 例如，如果一份保单的身故赔偿为200, 000美元，其应计现金价值为75, 000美元，那么风险金额等于125, 000美元。 风险金额决定了保单所提供的保护成本。
分解风险净额
通常，永久性保单的现金价值旨在增长，并且这种增长会降低保单中的风险净额，即使每年每1000美元的死亡抚恤金的实际成本在增长，也将死亡率成本保持在合理的水平。 。 作为此概念在实践中的示例，请考虑以面值为$ 100, 000发行的整个人寿保险单。 在发行时，全部$ 100, 000处于风险中，但是随着现金价值的累积，它起了准备金帐户的作用，从而减少了保险公司的风险净额。 因此，如果保险单的现金价值在生效的第30年增加到60, 000美元，那么处于风险中的净额就是40, 000美元。
随着被保险人年龄的增加，每千美元风险净额的死亡成本增加。 只要整个寿险政策中的现金价值继续增加，并且这些收益大于死亡成本和其他支出，那么一项政策就应该继续增长并继续有效。
风险净额与法定准备金
如果寿险保单持有人在100岁之前去世，则保险公司将损失该人保单的净风险额。 这些损失由尚未死亡的人的保费和投资保费收入补偿。 由于风险净额与法定准备金之和等于保单的票面价值，因此风险净额与法定准备金成反比。 随着法定准备金的增加，风险净额减少。 法定准备金的主要目的是提供终身保护，但是由于保单初期收取的保费收入超过了支付死亡费用所需的保费，因此，高级保单会产生现金价值，保单持有人可以如果保单持有人不再希望继续人寿保险单，则可以借入或可以退还其现金价值。 但是，由于扣除了销售费用和其他购置成本，现金价值最初小于法定准备金。
