什么是整体流动资金比率
总体流动性比率是对公司用其资产偿还债务能力的度量。 总体流动性比率是通过将总资产除以总负债与有条件准备金之间的差额而得出的。 该比率用于保险公司分析以及金融机构分析。
分解整体流动资金比率
监管机构使用诸如整体流动性比率之类的财务指标来确定保险公司，银行或其他金融公司是否健康到足以承担其债务。 其他类似指标包括快速流动性和当前流动性比率。 快速流动性将负债与易于使用的资产进行比较，包括现金，短期投资，政府债券和非附属投资。
金融和保险公司使用其活动产生的现金获得回报。 例如，银行可能主要使用存款来提供抵押和其他贷款。 它剩余的存款余额可以保留为现金，也可以投资在流动资产中。 保险公司对他们通过承保保单所保证的利益负责。 根据保单的期限，责任可能持续数月至数年。 一年后终止的负债被视为流动负债。
金融机构或保险人必须保持随时可用以支付资产的金额由监管机构确定。 监管机构检查流动性比率，以确定公司是否遵守其法律要求。 总体流动性比率低可能表明金融或保险公司因经营管理不善，风险管理或投资管理不善而陷入财务困境。 较高的整体流动性比率也不一定很好，尤其是在流动资产占总资产的百分比很高的情况下。 流动资产的很大一部分意味着该公司可能没有获得足够高的资产回报率，因为它可能过于关注流动性。
改善整体流动资金比率
为了保证商业贷款的安全，大多数贷方试图通过将事实放在资产负债表中来提高其流动性比率。 这样做可能表明，例如，长期贷款可能是提高整体流动性比率的好策略。 其他改善总体流动性比率的方法包括将库存转换为现金，延迟购买，为较早的未结订单开具发票以及在年底评估更高的价值。
