什么是SEC 11-K表？
SEC表格11-K是证券交易委员会（SEC）的表格，要求上市公司每年提交一次。 该表格包括有关员工购买股票的信息，以及根据1933年《证券法》注册的拥有任何证券权益的任何储蓄计划或类似计划。
雇主
当雇主为雇员提供固定缴款计划时（例如，雇主的401（k）雇员储蓄计划中包含公司股票基金部分），他们将充当计划发起人，使雇员可以选择向计划缴纳自有资金知道他们的钱将用于购买证券。 除每年提交11-K表格外，公司还必须在S-8表格上注册通过其定义的供款计划可获得的所有股票。
该年度报告的要求在1934年的《证券和交易法》中有详细说明。该公司创建了特殊的年度报告，即11-K表，并在其财政年度结束时将其提交给证券交易委员会（SEC）。连同表格10-K。 表格10-K提供了公司当年业绩的摘要。 （它比每年发送给股东的报告更为详细。）
报告截止日期
表格11-K的报告必须在计划财年结束后的90天内提交，但受1974年《雇员退休收入保障法》（ERISA）约束的计划除外，该计划的提交截止日期为计划财政年度结束后的180天之内。
股票期权计划，限制性股票计划或其他长期激励计划不需要填写表格11-K。
了解SEC表格11-K
根据1934年《证券交易法》第15条（d）款，表格11-K也称为“员工股票购买，储蓄和类似计划的年度报告”。1934年的《证券交易法》授权创建证券和交易委员会（SEC）是《安全与交易法》（SEA）的监管机构，它对市场和金融专业人员提出了要求，以保护投资大众。
上市公司
由于该法案的结果，上市公司必须向SEC披露有关其业务和公司结构的相关信息。 提供SEC档案中所需的信息，以确保投资者（包括公司员工）能够及时，准确地获得有关发行公司财务及其业务模式的数据，并可以使用该信息来确定公司的财务和结构状况。 表格11-K中的信息还可以帮助潜在投资者预测公司的未来表现，并确定他们是否打算对该公司进行投资。
表格11-K要求公司提供该计划的最近三个会计年度中每个会计年度的过去两个会计年度的经审计的财务报表，经审计的收入报表以及计划权益的变化。
