什么是SEC N-14表格？
SEC N-14表格是向美国证券交易委员会（SEC）备案的，根据1940年《投资公司法》第2（a）（48）条的规定，所有管理投资公司和业务开发公司都可以使用该表，根据1933年《证券法》注册某些类型的交易。这些交易包括《证券法》中指定的交易； 不需要被收购公司的证券持有人投票或同意的合并； 发行人或另一人的证券的交换要约； 公开重新出售或转售在N-14表格中注册的发售中获得的任何证券； 或此类交易的任何组合。
SEC的N-14表格不应与美国公民和移民（USCIS）的N-14表格混淆，该表格用于在入籍过程中向候选人申请公民身份信息。
SEC N-14表格和（USCIS）N-14表格是两个具有不同用途的不同文档。
了解SEC N-14表格
SEC N-14表格也被称为“根据1933年《证券法》提出的注册声明”。 必须提供SEC N-14表格，才能为投资者提供他们在作出是否投资于该公司的明智决定所需的重要财务和公司信息。 SEC N-14表格还可以防止在证券销售中出现虚假陈述，欺骗行为和其他欺诈行为。
甲部分，招股说明书，对基金或单独账户的类型进行了简单直接的解释； 拟议的交易； 投资的费用结构和风险成分； 有关注册人的信息； 有关被收购公司的信息，投票信息； 有关某些人员和专家利益的信息； 以及被认为是承销商的人提供重新报价所需的其他信息。 B部分包含有关注册人，被收购公司和财务报表的其他信息。
SEC N-14表格和其他文件中提供的信息必须准确。 SEC无法保证公司文件中信息的准确性，但可以并且确实会对那些在其文件中具有欺骗性或未能向投资者提供准确信息的公司提起执法行动。 如果投资者因公司的欺骗性文件蒙受损失，他们也许能够弥补其中的部分损失。
SEC表格N-14及其相关的招股说明书在向SEC提交后不久便成为公开记录。 所有国内外公司都必须以电子方式提交SEC N-14表格。 然后，投资者可以通过EDGAR数据库访问该表格和相关的招股说明书以及其他公司文件。
发行证券不一定总是需要在SEC进行注册； 有些是免税的。 免税产品包括仅对有限的个人或机构投资者提供的私人产品； 州内产品； 小奉献； 以及市，州或联邦政府的产品。 免除某些发行要求的注册要求是通过为这些公司创造更多的资本形成机会来降低公司向公众提供证券的成本的方法。
