什么是SEC表格NQ？
SEC Form NQ是由注册管理投资公司（例如共同基金公司）填写的文件，以披露其完整的投资组合持有量。 然后将该表格提交给证券交易委员会（SEC）。 根据SEC规定，必须在每个会计年度的第一季度和第三季度结束后的60天内提交表格NQ。
SEC表格NQ解释了
SEC表格NQ的标题为“注册管理投资公司的投资组合季度季度时间表”。表格NQ的备案要求可根据《 1940年投资公司法》第30（b）条以及第13（a）和15（d）条找到），是1934年《证券交易法》的一部分，该法案要求注册的投资公司和信托向SEC和公司股东提交半年度和年度报告。 NQ表格必须以电子方式提交，除非公司申请免于电子申请的艰苦条件。
尽管不需要共同基金公司将其NQ表报告邮寄给股东，但可以在SEC的电子数据收集，分析和检索系统（更名为EDGAR数据库）上在线找到其完整的投资组合。 支持投资组合披露的人士认为，这有助于投资者做出更好，更明智的投资决策。 SEC还可以使用NQ表格上提供的信息作为其监管，披露审查，检查和决策角色的一部分。
小型企业投资公司无需提交表格NQ。 相反，小企业必须提交N-5表格，根据1933年的《证券法》和1940年的《投资公司法》，这也称为《小企业投资公司的注册声明》。要符合N-5申请的资格，公司必须根据1958年的《小企业投资法》进行注册，或获得小企业管理局的批准，以提交许可证申请。
NQ表格的撤销
2016年，SEC通过了新的和修订的报告要求，这些要求与根据1940年《投资公司法》注册的投资公司有关。更新后的要求旨在使投资公司的报告现代化。 拟议的更改之一是取消NQ表格，并用N-PORT表格代替，这将为美国证券交易委员会提供有关基金投资组合持有量的最新信息（不迟于每个月底之后的30天）以及对投资组合如何管理风险，流动性和衍生工具使用的进一步见解。
NQ表格原定于2019年8月1日撤消。但是，随着N-PORT表格的完善和投资行业对这种过渡的了解和适应，该日期已被推迟。 撤销NQ表格的修订日期为2020年5月1日。
