什么是SEC表格S-1？
SEC表格S-1是SEC要求位于美国的上市公司发行的新证券的初始注册表格。任何符合标准的证券都必须先进行S-1申报，然后股票才能在国家交易所上市，例如作为纽约证券交易所。 公司通常会在预期首次公开募股（IPO）时提交SEC表格S-1。 表格S-1要求公司提供有关计划使用的资本收益的信息，详细说明当前的商业模式和竞争，并提供计划证券本身的简要招股说明书，提供价格方法以及对其他上市证券的任何稀释。
根据1933年《证券法》，SEC表格S-1也称为注册声明。此外，SEC要求披露公司与其董事和外部法律顾问之间的任何重大业务往来。 投资者可以在线查看S-1档案，以在发行新债券之前进行尽职调查。
在美国的外国证券发行人不使用SEC表格S-1，而必须提交SEC表格F-1。
投资者依靠公司在SEC S-1表格中提供的信息来确定是否应在首次公开募股期间投资其股票。
如何提交SEC表格S-1
公司可以使用SEC的在线EDGAR（电子数据收集，分析和检索）系统来提交SEC要求的表格，包括S-1表格。 个人或公司必须首先填写表格ID，这是一种用于申请CIK（中央索引密钥）并获得访问代码的电子应用程序，以便提交给EDGAR。 EDGAR Filers快速参考指南提供了所有必需步骤以及技术规格和常见问题解答的指南。
表格S-1有两个部分。 第一部分，也称为招股说明书，是一份法律文件，要求提供以下信息：商业运作，募集资金的使用，总收益，每股价格，对管理层的描述，财务状况，所占百分比个人持有人出售的信息以及承销商的信息。
招股说明书中没有法律要求第二部分。 这部分包括未注册证券的最新销售，展品和财务报表时间表。
如果存在重大的虚假陈述或遗漏，发行人将承担责任。
修改SEC表格S-1
该表格有时会因重大信息变更或一般市场条件导致发行延迟而进行修改。 在这种情况下，发行人需要提交表格S-1 / A。 1933年的《证券交易法》（通常称为“证券真相法”）要求提交这些注册表格，以在公司证券注册后披露重要信息。 这有助于SEC实现该法案的目标：要求投资者获得有关所发行证券的重要信息，并禁止出售所发行证券的欺诈行为。
缩写的注册表格是S-3，适用于没有相同的持续报告要求的公司。
SEC S-1表格提交示例
全球票务和活动技术平台Eventbrite，Inc.是一家全球票务和活动技术平台，于2018年9月完成了IPO，定价为1000万股，每股价格为23美元。 8月提交了最初的S-1表格，随后提交了5份S-1 / A表格。 最初的备案文件包括公司拟筹集的最大美元筹资额，承销商，其增长策略以及对两类股票的解释。 它还描述了Eventbrite的业务和历史财务信息。
重要要点
- SEC S-1表仅适用于总部位于美国的公司，必须在股票在国家交易所上市之前提交。 它本质上是经常与首次公开募股相关的注册声明，发行人必须进行的任何修改或变更均以SEC S-1 / A表格提交，发行人应对任何重大虚假陈述或遗漏。
