陈述的年度收益与有效年度收益：概述
本质上，有效的年回报率说明年内复利，而规定的年回报率则不然。
重要要点
- 陈述的年收益率未考虑年内复利的影响。有效的年收益率考虑了年内复利的影响，根据所出售的金融产品，银行显示哪种利率似乎更优惠。
陈述年报
规定的年收益是银行借给您的简单年收益。 该利率未考虑复利的影响。
有效年报
有效的年收益是评估投资的真实回报或贷款的真实利率的关键工具。 有效的年收益率通常用于为人员或组织确定最佳财务策略。
关键差异
举例说明这两种措施之间的区别。 假设一个储蓄帐户的规定年利率为10％，并且您向该储蓄帐户存入$ 1, 000。 一年后，您的钱将增加到1, 100美元。 但是，如果该帐户具有季度复利功能，则您的有效收益率将高于10％。 在第一季度或前三个月之后，您的储蓄将增长到1, 025美元。 然后，在第二季度，复利的效果将变得明显。 您将在原来的$ 1, 000的基础上再获得$ 25的利息，但是在第一季度之后支付的$ 25中，您还将获得$ 0.63的额外利息。
换句话说，每个季度赚取的利息将增加随后几个季度赚取的利息。 到今年年底，按季度复利的功能将使您总共获得$ 1, 103.80。 因此，尽管规定的年利率为10％，但由于按季度复利计算，有效收益率为10.38％。
0.38％的差异可能微不足道，但当您处理大量数字时，可能会很大：100, 000美元的0.38％是380美元。 要考虑的另一件事是，复利不一定像上例中那样每季度或每年仅发生四次。 有些帐户每月增加一次，甚至有些每天增加一次。 而且，如我们的示例所示，支付利息的频率将对有效收益率产生影响。
特别注意事项
当银行收取利息时，将使用规定的利率而不是实际的年利率，以使消费者相信他们支付的利率较低。 例如，对于规定利率为30％（按月复利）的贷款，实际年利率为34.48％。 在这种情况下，银行通常会刊登声明的利率而不是实际利率。
对于银行在存款帐户上支付的利息，由于其看起来更具吸引力，因此会公布实际的年利率。 例如，对于按规定利率10％每月复利计算的存款，实际年利率将为10.47％。 银行将公布实际年利率为10.47％，而不是规定的10％。
本质上，它们显示出似乎更有利的比率。
