什么是法定准备金？
法定准备金是国家对保险公司规定的准备金要求。 根据法律，保险公司必须以现金或随时可出售的证券形式持有其部分资产，以便他们能够迅速兑现其索赔要求。
重要要点
- 保险公司受各个州的监管，从而为保险人必须保留准备金以支付其理赔额制定了规则。许多州都在朝着基于原则的方法计算法定准备金，这为保险公司提供了更大的灵活性。还使投资者对保险公司的财务状况充满信心，并且有可能保持这种状况。
了解法定准备金
1945年国会通过的《麦卡伦-弗格森法案》（McCarran-Ferguson Act）授权各州对保险公司进行监管。 在州开展业务，每个保险公司必须获得州保险部门的许可并遵守其规则。 在这些规则中，保险人必须保留多少钱（即随时可用）以确保其能够支付其未来的索赔。 法定准备金适用于一系列保险产品，包括人寿保险，健康保险，财产和意外伤害保险，长期护理保险以及年金合同。 每个州的要求可能会有所不同，具体取决于保险产品的类型。
法定储备金的计算要求
保险公司的法定准备金有两种不同的计算方法：基于规则的方法或基于原则的方法。 传统上，州使用基于规则的方法，根据标准公式和一组假设告诉保险公司必须保留多少资金。 最近，许多州已经开始采用基于原则的方法，该方法使保险公司在设定准备金方面有更大的余地。
在解释过渡的原因时，美国全国保险专员协会（NAIC）在2019年指出：“有时，这种基于规则的方法会使保险公司对某些保险产品的准备金过多，而对其他保险产品的准备金不足。” 保险业还坚持认为，旧的方法跟不上新的，通常更为复杂的保险产品的推出。
州对保险公司设定了法定准备金要求，以确保他们可以支付索赔。
NAIC表示，采用基于原则的方法，“将要求保险公司持有（a）使用规定因素的准备金，或（b）考虑到广泛的未来经济状况并使用合理的保险公司经验因素计算的准备金中的较高者。对保险公司而言，例如死亡率，保单持有人的行为和费用。”
由于保险公司在如何进行投资或以其他方式使用必须为储备金留出的资金方面受到限制，因此他们损失了一些潜在的利润。 但是，持有准备金也可以使投资者对保险公司在承受熊市或其他金融灾难的稳固地位方面更有信心。 一些保险公司超出了法定准备金要求，并留出了额外的资本，通常被称为非法定准备金或自愿准备金。
其他金融机构，例如银行，也要遵守准备金要求，这可能是在联邦一级设定的。
