目录
- 401（k）未来
- 最高限额
- 首先看：IRA
- 下一步-战略投资
- 低风险选项
- 高风险的选择
- 其他战略举措
- 底线
401（k）未来
如果您已经达到或即将达到该年度的401（k）供款限额，那就是一个问题。 您不能在资金退休游戏中落后。 另外，失去供款会减少您的总收入，也不会对明年4月的税单有所帮助。 这些指针将帮助您决定如何处理您的供款最大化，并有望避免在四月份产生巨大的税收负担。
重要要点
- 无论您是向罗斯IRA还是传统IRA捐款，您的钱都将免税增长，直到退休为止，就像您在401（k）中所做的那样。对于退休储蓄而言，总体目标是最大程度地减少税收负担并最大程度地提高赚钱潜力在提供税收优惠的同时，还有许多具有盈利潜力的投资选择，例如市政债券，固定指数年金和全民寿险。
最高限额
最大化表示，如果您年满49岁，则您贡献了$ 19, 500美元（截至2020年）（高于2919年的$ 19, 000美元）。 如果您年满50岁，并且加上最高的追缴捐款$ 6, 000，则最大401（k）捐款为$ 25, 000。
首先看：IRA
一种选择是，除了您的401（k）之外，还向IRA供款。 无论您是为罗斯IRA还是传统IRA捐款，您的钱都将免税增长，直到退休为止，就像您的401（k）一样。 请注意，您可以为截至2020年4月15日的2019纳税年度向IRA缴款。
税收优惠对IRA的贡献取决于您的收入。 由于您已获得工作场所退休计划的保障，因此对于2019年申请，单身人士收入达到64, 000至74, 000美元（2020纳税年度将增加到65, 000至75, 000美元）或103, 000至123, 000美元（在105, 000美元至104, 000至124, 000美元之间） 2020年）（如果已婚，共同提交或有资格的寡妇），您将只能扣减您传统IRA缴款的一部分，或者根本没有扣减额。 2018年的收入上限为$ 63, 000至$ 73, 000和$ 101, 000至$ 121, 000。
您可能仍然可以为罗斯IRA做出贡献。 但是，您的供款将不可抵税。 从好的方面来说，当您开始在退休时进行分配时，所有税后捐出的钱在后端都是免税的。 但是，在2020纳税年度，单身收入$ 139, 000或更高（已婚人士共同报税的收入为$ 206, 000 +）的单身人士将无法向罗斯捐款。 这样做的能力开始逐步淘汰单身人士的$ 124, 000和已婚夫妇共同的$ 196, 000。
后续步骤：战略投资
假设您也已经最大限度地使用了IRA选项，或者决定以其他方式投资额外的储蓄。 对于退休储蓄，总的目标是最大程度地减少税收负担和最大的创收潜力。
尽管没有保证同时实现这两个目标的魔术公式，但仔细的计划可能会接近。 CFP兼凤凰城Turning Pointe财富管理公司负责人Keith Klein说：“从投资产品和投资策略的角度来看选择方案。” 这里也有一些非IRA选项可供考虑。
低风险选项
以下选项适用于那些需要从退休帐户中获得可靠收入的投资者。 这些选项永远不会显示出惊人的增长，但是由于其可预测的性质，它们是经典的选择。
1.市政债券
市政债券（或市政债券）是由城镇，城市，州，县或其他地方政府出售的证券，用于为公共物品（公立学校，公路，医院等）进行融资。购买者实质上是将购买借出。向政府实体支付一定价格的利息。 本金在债券的到期日退还给购买者。 克莱因解释说：“市政债券的好处是，它们具有流动性。您总是有机会出售它们，或者持有它们到到期并收回本金。”
用于退休计划的市政债券的另一个优势是，沿途赚取的利息收入无需缴纳联邦税，在某些情况下，也无需缴纳州和地方税。 但是，确实存在应税收入杂项，因此在进行投资之前请先检查该方面。 如果您在债券到期前出售它们以获利，您也可能要缴纳资本利得税。 另外，检查债券的评级； 它应为BBB或更高，才算是保守的选择（这是您在退休工具中想要的）。
2.固定指数年金
固定指数年金，也称为指数年金，由保险公司发行。 购买者将一定数量的资金投资，然后在指定的时间间隔内以指定的金额偿还。 年金的表现与股票指数（例如标准普尔500指数）相关，因此也称为名称。 保险公司保证原始投资不会受到市场下行波动的影响，同时还提供增长潜力（收益）。 克莱因说：“他们提供的回报率比非指数年金要好一些。”
固定指数年金是一种保守的投资选择，通常在风险方面与定期存款证（CD）相比。 最重要的是，年金的收入是递延税款，直到所有者达到退休年龄。 不利之处：年金相当缺乏流动性。 克莱因警告说：“如果您在59½岁之前提款，或者不将其作为收入来源，有时就必须缴纳罚款。” 即使您避免了罚款，通过将资金直接转移到另一种年金产品，您仍可能要缴纳保险公司的退保费用。
3.万能寿险
通用人寿保险单是一种全寿险，既是保险单又是投资。 保险人在保单持有人去世时将支付预定的金额，同时，保单会累积现金价值。 保单持有人可以在还活着的情况下从帐户中提取或借款，在某些情况下还可以赚取股息。
并非每个人都喜欢使用人寿保险作为投资产品。 但是，如果结构正确且使用正确，则保单将为被保险人提供税收优惠。 缴款以递延税率增长，同时保单持有人可以使用资本。
克莱因说：“好消息是，只要您正确使用，您就可以在59½岁之前使用这些资金，而不会受到罚款。” “通过使用保单贷款，只要寿险保单一直有效，您就可以在不缴税的情况下提取资金，在不缴税的情况下将资金存回。” 如果取消该保单，则所有者必须为收益缴税。
高风险的选择
如果您仍然有可观的收入或在不久的将来会获得意外的收获，可以采取一些方法。 尽管这些不是最传统的选择，但值得与您的退休计划专业人员讨论。
1.可变年金
可变年金是购买者与保险公司之间的合同。 购买者支付一次或一系列付款，而保险人同意定期向购买者支付。 定期付款可以立即开始或将来开始。 可变年金允许投资者将部分资金分配给不同的资产选择，例如股票，债券和共同基金。 因此，虽然通常可以保证获得最低回报，但付款会根据投资组合的表现而波动。
可变年金有几个优点。 收入和收益的税款递延至59½岁。 定期付款可以设置为在投资者的余生中都可以使用，从而可以保护投资者免受其退休储蓄的余地的影响。 这些年金还附带有死亡抚恤金，可保证购买者的受益金额等于保证的最低金额或帐户金额，以较高者为准。 缴款是递延税款，直到作为收入提取。
提早提款需缴纳退保费。 可变年金还附带各种其他费用，可能会侵蚀潜在收益。 在退休时，收益将按所得税率征税，而不是较低的资本收益率。
2.可变的普遍生命
是的，我们知道这听起来与上一节中的第三项相似。 可变万能寿险确实很相似。 它是万能寿险和可变寿险的混合体，使您可以参与各种类型的投资选择，而无需对收入征税。 保单的现金价值投资在不同的账户中（类似于共同基金，货币市场基金和债券基金），其表现会波动。 可能会获得更多收益，但也会带来更多痛苦。
克莱因警告说，如果股市下跌，“这些资产的价值可能会降至零，在这种情况下，您确实有失去保险的风险”。 “但是，如果您需要人寿保险并有能力承担投资股票市场的风险，那可能是一种选择。” 可变万能寿险是一项复杂的工具，因此在继续之前进行研究是明智的。
其他战略举措
另类投资产品
由于低利率环境和较高的发行潜力，一些替代产品备受追捧。 克莱因说：“其中包括石油和天然气投资，因为您将获得参与减税的机会。” 同样，某些类型的非贸易房地产投资信托（REIT）或其他类型的房地产投资信托是可取的，因为只有一部分分配是应纳税的。 但是，“非贸易产品通常带有一定的复杂性，并且流动性很差，”克莱因警告说。
房地产
一些投资者喜欢投资于个人房地产。 克莱恩说：“拥有个人房地产的一大优点是能够进行第1031条的交易。” 换句话说，您可以出售该物业并将其投入新的房地产中，而无需出于税收目的确认收益（直到您清算所有财产）。
个人控股
另一种策略是购买个人持有的股票，股票，债券，在某些情况下还购买交易所买卖基金（ETF）。 克莱因解释说：“持有这些投资时，您不必对收益进行纳税，直到您真正清算或出售这些持有的资产。” （相反，互助基金在获得收益时要对收益征税。）
对于一些购买了失宠并造成损失的个人资产或短期投资的投资者来说，一个有用的策略是采用税收减免。 投资者可以通过收获损失并将资产转移到类似类型的投资中（而不进行清洗交易）来抵消收益。 克莱因说：“从长远来看，在他们的投资组合中使用税收减免的人实际上可以使他们的回报增加多达1％。”
投资业务
马萨诸塞州列克星敦市创新咨询集团（Innovative Advisory Group）的财富经理柯克·奇斯霍尔姆（Kirk Chisholm）说：“一名员工的401（k）身价已超标，他们可能会考虑投资一家企业。房地产等许多企业都有丰厚的税收优惠。除了这些税收优惠外，企业主还可以决定要创建哪种退休计划，例如，如果他们想为其公司制定401（k）计划，他们将能够扩展其401 （k）供款超出其雇主所能提供的。”
退休金
在先前的想法的基础上，一些企业主将希望考虑创建超出其公司可能提供的任何401（k）的退休金计划或设定受益计划。 大型公司由于成本高昂而放弃了退休金计划，但这些计划对于一些较小的企业主来说尤其有效，尤其是那些成功且年龄在40岁以上的企业主。通过使用自己的退休金计划或主要雇员（除了401（k）计划）退休，” Klein指出。
1月初，特朗普总统签署了新的《建立每个社区以提高退休水平（SECURE）法案》。 该法案的一个组成部分旨在使小型企业所有者为员工制定退休计划变得更容易且成本更低。 新规定将允许更多的小型企业联合起来提供所谓的“多雇主计划”或“ MEP”，尽管该规定要到2021年才生效。
《安全法》还允许更多的兼职人员通过雇主赞助的退休计划进行储蓄，从2021年开始增加退休金。一些工人的要求是，连续三年每年至少投入500个小时才能有资格。
HSA
对于那些愿意承担高免赔额健康计划风险的人来说，另一种选择是为健康储蓄帐户（HSA）提供资金。 北卡罗莱纳州阿什维尔市地平线财富管理公司CFP的大卫·亨特（David S. Hunter）说：“我们最近与客户一起探讨的一种选择是提供HSA，如果符合条件，那么这些供款所带来的税收优惠可能会比HSA具有很多好处，例如可抵扣性，收入递延和免税分配，这对401（k）来说也没有淘汰供款的收入，对于越来越多的储户来说，这等于退休很方便储蓄工具。”
税后401（k）贡献
您还可以查看贵公司的401（k）是否允许您对401（k）进行税后缴款，最高为雇主/雇员缴费总额的法定上限（56, 000美元，或50岁以上参与者的62, 000美元，以及57, 000美元，则对于2020年年龄在50岁以上的人为$ 63, 500）。 “大多数雇主不允许税后捐款，但是如果您的计划允许，那将是非常有益的，”德克萨斯州普莱诺市Domestique Capital LLC的RFP CFP达蒙·冈萨雷斯（Damon Gonzalez）说。 “税后储蓄收益会递延税项，一旦您脱离服务，就可以将您对401（k）的税后贡献缴纳到罗斯IRA中。这些税后的增长美元将需要转为传统的IRA。”
罗斯
最后，那些有能力玩税务游戏双方的人应考虑使用罗斯IRA或罗斯401（k）。 像常规401（k）一样，递延税款不能始终保证提供最大的优势。 持有两者的投资者都可以从最有意义的帐户中提取将来的款项：如果税率上升，请从罗斯银行提取，因为已经对那里的资金支付了税款。 如果税率下降，投资者可以从传统的401（k）帐户中提取资金，并以较低的税率纳税。
底线
所有这些投资选择都具有不同程度的复杂性，流动性/非流动性和风险。 但是他们证明是的，在401（k）之后，有一些税收优惠的方法可以为退休储蓄。 有很多方法可以最大程度地节省您的积蓄，因此谨慎的计划人员应明智地考虑实现目标的尽可能多的方法。
