目录
- 首次购房者定义
- 初次使用的好处
- 所有购房者的税收优惠
- 底线
房屋所有权仍然是美国梦的重要组成部分。 也许这就是为什么要进行很多事情（联邦和州拨款，税收抵免和其他选择）的目的，是为了使首次购房者更容易负担得起。 实际上，即使您过去曾经拥有房屋，但如果您符合某些准则，也可能有资格参加这些计划。
重要要点
- 众多选择简化了首次购房者的道路（实际上可能包括过去的房地产所有者）HUD颁发的赠款和州计划都可以为首次购房者提供帮助。首次购房者可以提取IRA资金用于住房相关与所有购房者一样，首次购房者可以利用抵押贷款利息和能源抵免的税收减免优惠。
首次购房者定义
根据美国住房和城市发展部（HUD）的数据，首次购房者是满足以下任何条件的人：
- 在购买房产之日起的三年内未拥有主要住所的个人（及其个人的配偶）单亲父母在结婚时仅与前配偶拥有房屋的流离失所的家庭主妇仅与配偶拥有的个人仅拥有未根据适用法规永久固定在永久基金会上的主要住所的个人仅拥有不符合州，地方或示范建筑法规的财产的个人-以及不低于建造一个永久性结构的成本就可以使之合规
只要您符合上述条件，即可成为首次购房者，以下选择可以帮助您实现购买新房的梦想。
初次使用的好处
在HUD上磨练
寻找赠款援助的第一位是HUD。 尽管政府机构本身并不直接向个人提供赠款，但它确实将专用于首次购房者的资金赠予具有IRS免税地位的组织。 HUD网站上有详细信息。
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每个首次购房者都有资格从传统的IRA或Roth IRA中提取$ 10, 000，而无需为提早提款支付10％的罚款。 与HUD一样，美国国税局的“首次置业者的定义是三年内没有个人住宅的人，”加州Mission Viejo的已注册代理Dean Ferraro说，该代理人有权在国税局内代表纳税人服务（IRS）。 因此，即使您过去拥有房屋，如果您符合联邦标准，您也有资格利用这些资金来支付首付款，关闭费用等。
首次购房者排除在外只会免除您10％的罚款。 如果您拥有传统的IRA，您仍必须对提取的资金支付所得税。 罗斯IRA帐户无需缴纳额外税款，因为它们的资金来自已经征税的资金。
因为这是每人一生的免罚款10, 000美元，所以一对夫妇最多可以从单独的IRA提取20, 000美元，以支付首套房的费用。 Ferraro警告说，只要确保在120天内使用这笔钱，否则它确实会受到10％的罚款。
调整状态程序
许多州（例如伊利诺伊州，俄亥俄州和华盛顿州）为有资格的首次购房者提供首付援助。 通常，这些计划的资格取决于收入，并且可能对购买房产的价格有限制。 那些有资格的人可能能够获得经济援助，包括首付和关闭费用以及修复或改善财产的费用。
了解美国原住民的选择
美洲原住民的首次购房者可以申请第184节的贷款（实际上，所有美洲原住民都可以）。 费拉罗说：“除了免付现金的弗吉尼亚州贷款外，这是联邦政府提供的最好的贷款。” 对于50, 000美元以上的贷款，此贷款需要1.5％的贷款前期担保费，而首期付款仅需支付2.25％的首付款（对于低于该金额的贷款，它为1.24％）。
与通常基于借款人的信用评分的传统贷款利率不同，该贷款的利率基于现行市场利率。 第184条的贷款只能用于单户住宅（一到四个单元）和主要住宅。
感受美联储
如果您想找一个固定者，联邦国家抵押协会（FNMA）的HomePath ReadyBuyer计划面向首次购买者。 在完成了强制性的在线购房教育课程后，参与者可以获得高达3％的关闭费用补助，以购买房利美（Fannie Mae）拥有的止赎财产，这是FNMA的深情了解。
其他联邦或政府资助的企业提供的计划和援助，虽然不仅仅针对初学者，但偏向那些钱少或信用记录少的企业。 其中最著名的是联邦住房管理局（FHA）贷款和退伍军人事务部（VA）贷款。
所有购房者的税收优惠
购买第一套房子还使您有资格获得向每个购房者提供的税收优惠，无论他们是在第一居所还是第五居所。
房屋抵押贷款利息扣除
对于那些逐项列出的人来说，房屋抵押贷款利息曾经是最大的减免之一。 但是，《减税和就业法》（TCJA）将这种扣除限制为支付750, 000美元或更少的利息（对于单独结婚的夫妇，则为375, 000美元或更少）。 同时，它已将夫妻共同申报的标准扣除额几乎翻了一番，从2019年的$ 12, 700增加到$ 24, 400和2020年增加了$ 24, 800（2019年为$ 6, 350到$ 12, 200-2020年为$ 12, 400-单身申报者）。人们会有足够的推论来逐项列出。 不过，抵押贷款利息是可扣除的，应告知您以每年1月和/或2月初发送的1098表格向贷方支付的利息。
积分或贷款创始费用扣除
Greene-Lewis表示，您为获得房屋抵押贷款而支付的费用可能会被扣除。 她说：“积分还将在年底从您的贷方或清算单上以1098表的形式报告。”她补充说，首次购买或再融资时如何扣除积分的规则是不同的。
物业税扣除
可以根据您房屋的价值为州和地方财产税减免财产税。 扣除的金额是业主支付的金额，包括在结算或关闭时通过代管账户付款的金额，但TCJA已为扣除额设置了10, 000美元的上限。
Greene-Lewis说：“如果您的财产税是通过抵押公司支付的，则您可以从抵押公司的1098表格中找到支付的财产税。” “否则，您应报告财产税账单上指明的当年所缴纳的财产税额。”
住宅能源信用
安装太阳能电池板，地热供暖系统和风力涡轮机（或高能效窗户或供暖和空调系统）的房主可能会获得相当于费用的30％的税收抵免。 查看IRS的能源激励清单，以查看您是否符合条件。
加利福尼亚州圣地亚哥的注册会计师Lisa Greene-Lewis说，请记住减税与税收抵免之间的区别。“减税会减少您的应税收入，但实际减税是基于您的税级。 税收抵免是您欠税额的一美元对一美元的减少。”
这意味着信用可以为您节省更多。 Greene-Lewis说：“ 100美元的税收抵免将使您的税收义务减少100美元，而100美元的税收抵免将使您的税收减少25美元，如果您处于25％的税率范围内。”
底线
房屋拥有成本不仅仅包括首付和每月抵押贷款。 在开始狩猎之前，一定要考虑一下您实际上可以负担得起的房屋数量-不仅是房屋，而且是抵押贷款人。
“确保将结账成本，搬家成本，房屋检查，代管费，房屋保险，财产税，维修和保养成本，可能的房主协会费用等因素都考虑在内，” Southeast Mortgage总裁JD Crowe说。佐治亚州贷款人，佐治亚州抵押银行家协会主席。
知道您负担得起所选择的房屋后，您便有机会在未来的几年中住在那里。
