在使您的401（k），IRA或其他递延税款退休帐户的年度供款额达到最大值之后，您现在可以考虑使用可变年金。 但是在购买保险之前，有必要考虑一下这些复杂保险产品的所有优点和缺点。 这是一个快速的总结。
重要要点
- 可变年金可以为您提供固定的收入来源。 但是当您死亡时，保险公司可以保留剩下的钱。如果您从59½岁之前的年金中提取资金，则通常必须支付10％的税款。如果您需要，还可能需要向保险公司支付退保费。早点拿钱
年金的两类
年金分为两大类：即期和延期。
有了立即年金，您就可以一次性付款，保险公司将开始向您支付指定年限或您余生的月收入。 这些付款金额取决于您的年龄和其他因素。 即期年金是大多数州向彩票中奖者提供的一种支付方式。
有了延期年金，您可以将钱投资一次或多次付款，并观察其随着时间的推移而增长。 您捐款的收入将递延税款，直到您提款或开始获得固定收入为止。
即期和递延年金都可以是固定的或可变的。 根本的区别在于，固定年金按照年金合同中的规定为您的钱支付预定的利率。 相比之下，可变年金投资于您选择的“子账户”或共同基金的投资组合，其价值也随之波动。
像许多投资产品一样，可变年金也有其优点和缺点。
善良
- 投资收益的税收递延。 就像传统的IRA一样，您的帐户会递延税款，直到您提取资金为止。 易于更改投资。 由于您在可变年金中选择共同基金，因此很容易以很少或没有成本的方式改变投资方向。 终身收入。 一旦您对合同进行了年金化，从而开始了收入的流动，那么保险公司将保证在约定的期限内付款，如果您选择的话，这可能是您余生和配偶的生命。 资产保护。 在某些州，年金不受债权人和诉讼原告的侵害。 如果您从事的是经济危险的职业，例如遭受不当诉讼的职业，那么年金可能是一种明智的储蓄工具。
坏人
- 如果您过早死亡。 假设您将$ 264, 000美元投入年金，从60岁开始，每月将获得$ 1, 000美元的收入。 到合同收支平衡时，您将年满82岁。 如果您的年龄超过82岁，则保险公司必须继续向您付款，但是如果您在此之前死亡，则保险公司通常会保留剩余的资金。 因此，即使您早于63岁去世，保险公司也会保留您$ 264, 000的余额。 您可以购买年金，该年金将在您去世后为您的继承人支付收益，但那会花费您额外的费用或减少您自己的付款。 税收处罚。 另一个缺点是，一旦您将钱存入年金，通常在您达到59½岁之前就不会碰到它，而不会受到10％的罚款。 当您确实开始从年金中提取资金时，收入中被视为投资收益的部分应按照普通所得税税率征税，而不是通常较低的长期资本收益率。
但情况变得更糟。
丑陋的
- 投降费用。 好像您的资金被绑在59½岁之前还不够糟糕，大多数保险公司都收取退保费（通常为七至八年，但有时会更长）。 例如，费用可能在第一年开始于8％左右，并在第八年逐渐降至0％。 因此，如果您需要在第二年将钱取出，一笔200, 000美元的投资可能会花费您14, 000美元，即7％的退保费。 大销售佣金。 年金主要是基于佣金的产品，由保险代理人和其他人出售。 当销售人员试图向您出售年金合同时，不要害怕询问该人员将收取的佣金。 您可以打赌，如果代理商对销售收取5％的佣金，您的资金将至少被处以五年的自首罚金。 费用丰盛。 这是投资者经常被烧死的地方。 年费以及管理/死亡率和费用费用已计入年金合同的成本中，并从您的年利润中扣除。 平均年金将为所有这些费用收取1.4％左右的费用，但每年的某些累积费用高达2.5％。 子帐户中的共同基金也将收取费用，因此请检查前期费用，12b-1费用及其他。
与其购买负担沉重的可变年金，不如在普通的应税账户中使用共同基金，可能会更好。 一方面，在紧急情况下您的钱将更容易获得。
底线
如果您用完了所有其他延税延期退休计划选项，年金可能是投资一些资金的有用场所。 但是在许多情况下，您最好在应税帐户中购买低费用的共同基金。
那里有许多保险公司通过收取过多费用来养育未受过教育的投资者。 如果您投资的年金每年向您收取2％或更多的费用，那么也许是时候丢掉那只狗了（如果您可以在不缴纳投保费的情况下脱身）。
尽管由于误导性的销售技巧和不充分的披露而造成了不良的年金，但市场上还是有一些有价值的产品。 它们是免佣金的，费用低廉，没有退保费用，并且提供了良好的投资选择。
因此，如果您对年金充满信心，请货比三家，直到以合适的价格找到合适的产品。
