目录
- 比较公司计划
- 将钱转移到新雇主计划
- 401（k）过渡如何工作
- 滚动异常
- 将401（k）纳入IRA
- 底线
迟早，您可能会把当前的工作留给其他人，并且需要决定如何处理在当前公司的401（k）计划中投资的资金。 选项通常包括将其保留在原处，将其过渡到新雇主的计划或选择IRA过渡。
重要要点
- 在对401（k）进行过渡之前，请比较新旧雇主之间的计划。最好选择直接与间接过渡。如果您选择不对401（k）进行过渡，则可能会留下资金在旧计划中，您还可以选择IRA过渡。
比较公司计划
您当前的公司可能没有告诉您太多信息。 即使您的401（k）计划中提供了指导，您也可能会发现奇怪的缺少过渡信息。 在大多数情况下，好消息是做出决定的时间很灵活。 您可以在离开时立即采取行动，也可以延迟行动。
实际上，后者可能是最好的。 “最好是等待，调查，然后决定转移资金，”华盛顿州阿灵顿方舟金融公司（Ark Financial）的投资顾问埃利奥特·福特（Elliot G.Ford）说，他是全国组织的经纪人和退休计划顾问。 “通常情况下，新公司中的某人可以帮助您了解新公司的投资，费用和计划条款。”
福特建议比较该计划的投资回报和支出历史。 “费用特别重要。 许多研究表明，除了您的出资额以外，最终投资储备金的最大单一预测指标将是投资的支出比率。”支出比率是指用于管理，管理的资产的总资产百分比福特说：“这对基金净收益的影响可能很大。”
在新公司中找到一个人来帮助您将旧计划与新计划进行比较并不难。 大多数人都有专职人员提供信息，并愿意回答有关401（k）计划的问题 或向计划管理员提供方便的帮助热线。 毕竟，他们想要您的钱。
将钱转移到新雇主的401（k）
尽管与旧雇主保持计划不存在任何罚款，但您确实会失去一些福利。 前公司计划中剩余的资金不能用作贷款的基础。 更重要的是，投资者可能会轻易失去先前计划留下的投资追踪。 福特说：“我曾为员工提供过咨询，这些员工在从事20年或更长时间的工作中积累了两个，三个甚至四个401（k）帐户。” “这些人几乎不知道他们的投资表现如何。”
对于介于1, 000美元和5, 000美元之间的帐户，如果您的公司迫使您退出计划，则必须代表您将这笔款项存入IRA。
对于低于$ 1, 000的金额，联邦法规现在允许公司向您发送支票，触发联邦税和州税（如果适用），如果您未满59.5岁，则提早收取10％罚款。 在任何一种情况下，如果您将资金转入另一个有60天的退休计划，都可以避免税收和潜在的罚款。
401（k）过渡如何工作
福特说，一种风险较高的方法是间接或60天的展期，您需要老雇主要求以您的名义将支票寄给您。 这种手动方法的缺点是必须预扣税款-公司假设您要兑现帐户，并且需要预扣20％的联邦税资金。 这意味着即使您的明确意图是将这笔钱转移到另一个计划中，100, 000美元的401（k）储备金也只能成为80, 000美元的支票。
然后，您有60天的时间将剩余金额（或弥补差额）存入新公司的401（k）计划中，以免全额缴税，并可能有10％的提早提取罚款。 即使这样，已扣留的20, 000美元也必须在您的纳税申报表中报告，并可能使您进入更高的税级。 无论如何，所有401（k）分配都必须在收款人的纳税申报表上报告。 旧计划管理员应向您签发1099-R表格。
例如，您要求您的401（k）进行全部分配，其余额为$ 55, 000。 使用直接结转，$ 55, 000从您的旧工作计划转移到新工作的计划。 如果是在间接展期中向您付款，则预扣$ 11, 000的联邦税，而您会收到$ 44, 000的支票。 为了使此分配完全延迟纳税，您必须在60天内将401（k）中的$ 44, 000和其他来源的$ 11, 000存入合格计划。
滚动异常
在某些例外情况下，部分401（k）可能不符合过渡要求。 这些包括：
- 所需的最低分配（RMD）视为分配的贷款困难分配额外供款和相关收益的分配一系列基本等额定期付款之一的分配退出自动供款安排的取款支付事故，健康或生命的分配保险雇主证券的股息S公司分配被视作分配
将401（k）纳入IRA
对于那些不想依靠新公司的401（k）计划的投资产品的人，将401（k）转换为IRA是另一种选择。 适用上述相同的过渡规则。 展期可以是直接的受托人到受托人的转移，也可以是间接的，而分配款将支付给帐户所有者。 但是，无论哪种方式，一旦开始该过程，都必须在60天内完成。
福特通常倾向于将资金转移到新公司的401（k）计划中：“对于大多数投资者而言，401（k）计划更简单，因为该计划已经为您设置了； 更安全，因为联邦政府会仔细监控401（k）计划； 成本较低，因为成本分散在许多计划参与者中； 并提供更好的回报，因为计划投资通常由投资顾问和公司401（k）投资委员会审查其绩效。”
底线
在决定如何处理旧401（k）之前，请先了解可用的选项。 要避免的最大陷阱是，不注意60天规则会触发税收和可能的提款罚款。 下一个最常见的问题是忽略旧帐户。 通过执行上述步骤，您都不会发生。
