什么是可变年金？
可变年金是一种年金合同，其价值会根据共同基金的基础投资组合的表现而变化。 可变年金与固定年金不同，固定年金提供特定且有保证的回报。
重要要点
- 可变年金的价值取决于年金所有者选择的共同基金的基础投资组合的绩效;另一方面，固定年金可提供有保证的回报;可变年金可提供比固定年金更高的收益和更大的收益年金，但也存在帐户价值下降的风险。
可变年金基础
了解可变年金
可变年金的价值有两个要素：一个是本金，即您支付给该年金的金额；另一个是您的年金的基础投资随时间推移为该本金提供的回报。
可变年金的最流行类型称为递延年金。 通常用于退休计划目的，旨在从将来的某个时候开始提供定期（每月，每季度，每年）的收入流。 还有立即年金，立即开始支付收入。
您可以一次性购买或一系列支付的方式购买年金，帐户的价值将相应增加。 在延期年金的情况下，这通常称为累积阶段。
当年金所有者要求保险公司开始收入流时，通常会称为支付阶段，从而触发第二阶段。 一旦支付阶段开始，大多数年金将不允许您从帐户中提取其他资金。
1950年代引入了可变年金，作为固定年金的替代方法，固定年金提供有保证但通常较低的回报。 可变年金通过购买保险公司提供的共同基金菜单，使购买者有机会从上升的市场中受益。 上行方面是在积累阶段有更高的回报，而在支出阶段有更大的收入的可能性。 不利之处是买方面临市场风险，这可能会导致损失。 相比之下，在固定年金的情况下，保险公司承担承担承诺回报的风险。
由于提取的限制，可变年金应被视为长期投资。 通常，他们在积累阶段每年允许一次提款。 但是，如果您在合同的移交期（可能长达15年）内提款，则通常需要支付移交费。
可变年金的优缺点
在决定是否将钱投入到可变年金和其他类型的投资中时，值得权衡以下优点和缺点：
优点
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税收递延增长
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根据您的需求量身定制的收入来源
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保证身故赔偿
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向债权人提供超限资金
缺点
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比固定年金风险更大
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提早退还的费用和罚款
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高额费用
这里是每个细节。
优点
- 可变年金会递延税项，因此您无需为任何投资收益缴税，直到您开始获得收入或提款为止。 当然，对于退休账户（例如传统的IRA和401（k））也是如此，您可以根据自己的需要调整收入流，如果您在支付阶段之前去世，则受益人可能会获得保证的身故赔偿。年金中的资金对债权人和其他收债员不适用。 退休计划通常也是如此。
缺点
- 可变年金比固定年金的风险更大，因为相关投资可能会损失价值。如果由于财务紧急情况而需要从帐户中提取资金，则可能会面临退保费用。 您在59½岁之前提款的任何行为也可能受到10％的罚款。可变年金的费用可能很高。
在购买可变年金之前，投资者应仔细阅读招股说明书，以了解费用，风险和计算投资损益的公式。 年金是复杂的产品，因此说起来容易做起来难。
请记住，在投资管理费，死亡率，管理费和任何其他附加费用之间，可变年金的费用会迅速增加。 与其他类型的投资相比，这可能对您的长期回报产生不利影响。
