大多数拥有401（k）计划的人都了解基本知识：您的雇主从您的薪水中扣除税前美元，并将这笔钱存入您可以投资的帐户。 您可以决定将薪水的多少百分比拨给您的401（k），您的雇主可能会做出相匹配的供款。 这笔钱会递延递延税款直至退休为止，届时您需要每年提取一定金额并缴税。
401（k）权利通常不是很多人所了解的，尤其是在您不经常遇到（并且希望永远不会遇到）的情况下。 其中两种情况包括离开公司和从您的帐户借钱。
更换雇主时的401（k）计划
您的雇主可以在您离开公司后从您的401（k）中取出款项，但只能在特定情况下进行，如IRS网站所解释。 如果您的余额少于$ 1, 000，您的雇主可以为您削减余额的支票。 如果发生这种情况，请急着将您的资金转移到IRA中。 您通常只有60天的时间这样做，否则将被视为提款，并且您将为此支付罚款和税款。 请注意，支票已经扣除了税款。 您可以在重新开设帐户时偿还您的帐户。
美国一项计划发起人委员会的调查发现，所有公司中略多于一半的公司采取此步骤，或将下一类公司作为下一类401（k）余额。
如果您的余额为1, 000到5, 000美元，您的雇主可以将这笔钱转到公司选择的IRA中。
门槛
这些强制性分配，也称为非自愿兑现，根据您的雇主选择了不同的阈值。 您的公司根本不必要求套现，但如果这样做，则最高允许门槛是5, 000美元。 您的摘要计划说明应阐明规则，并且计划发起人必须遵守这些规则。 计划发起人必须先通知您，然后再转移资金，但是如果您不采取行动，则您的雇主将根据计划规则分配余额。
如果您的余额为$ 5, 000或更多，您的雇主必须将您的钱留在401（k）中，除非您提供其他指示。 但是，有一个警告，大西雅图地区Geonerco Management LLC人力资源总监Greg Szymanski表示：“这些既得帐户余额每年根据计划文件进行评估。 因此，如果股市下跌，那么今年没有进行自动套现或自动展期的人可能会在第二年找到自己的位置。”
另一个警告
5, 000美元的规则仅适用于您刚离开的工作所产生的收入到您的401（k）中的资金。 假设您从前任雇主向该401（k）投入了8, 000美元，之后又贡献了4, 000美元。 您的401（k）余额为12, 000美元，但是由于您刚离开的工作仅获得4, 000美元，因此您仍然可以将钱转移到强制转移IRA上。
雇主不会使这些规则残酷； 他们这样做是因为管理每个帐户要花钱。 他们还为其管理的每个帐户承担法律责任。 许多雇主希望免除前雇员的这些成本和责任。
如果您的帐户最终出现在这些强制转移的IRA中，则您有权将其删除到您选择的IRA中。 仔细查看所收取的费用； 您可能可以自己做得更好。
借款时会发生什么
有关401（k）计划的规则可能会让工作人员感到困惑。 虽然根本不需要雇主提供计划，但如果雇主提供了计划，则他们必须做某些事情，但也可以自行决定如何以其他方式运行计划。 他们拥有的一种选择是是否完全提供401（k）贷款。 如果这样做，他们还可以控制哪些规则适用于还款。
CFP的Michelle Smalenberger表示：“您的雇主可能拒绝您还款，但您必须偿还贷款。” Smalenberger是Financial Design Studio的共同创始人，Financial Design Studio 是 一家收费的财务规划和财富管理公司，位于伊利诺伊州西北鹿特尔帕克芝加哥 “当雇主选择他们将提供或提供给雇员的计划时，他们必须选择他们将允许的规定。
“如果您在还款时无力供款，请记住，您的雇主首先允许您从计划中获得贷款，从而为您带来了好处，” Smalenberger补充道。
而且，如果您在偿还贷款时无法缴纳会费，请注意，您的薪水中的更高金额将用于所得税，直到您恢复供款为止。
如果您的雇主允许计划贷款，则您最多可以借用50, 000美元或您帐户的既有余额现值的一半，减去任何现有计划贷款。 您必须在五年内偿还贷款。 借贷会使您面临承担偿还债务的风险 如果您被解雇或辞职，则期限很短，通常不超过60天。
了解从401（k）赚钱的另一种方法也很重要：艰辛的提款。 不要混淆他们：这种类型的提款不是贷款。 它会永久减少您的帐户余额。 如果您在某些情况下赚钱，尽管您可能欠所得税，但可能不会受到罚款。 如果您的雇主选择，它也可以拒绝让您在提现困难后的至少六个月内向您的帐户供款。
底线
当涉及到401（k）计划时，理解规则可能会很困难。 这就是为什么要进行研究以弄清楚它们很重要，这样您的雇主才不会利用您，因此您不会招致您未曾期望的任何税金或罚款。
