目录
- 什么是健康储蓄帐户
- 为什么使用HSA退休？
- HSA的好处
- 谁可以开设HSA？
- 65岁以下的最高贡献
- 不要花费您的捐款
- 明智地投资您的贡献
- 您能收到多少？
- 最大化您的HSA资产
- 时间就是一切
- 选择受益人
- 退休医疗费用
- 报销费用
- 退休时的HSA
- 底线
我们已经根深蒂固，应该最大化我们的401（k）计划或类似的工作场所定义的供款计划，作为退休储蓄的最佳方法。 这无疑是个好建议。 但是，近年来，又出现了另一种可能优于401（k）的退休储蓄工具：健康储蓄帐户（HSA）。 这些医疗费用节省计划是否也应该以类似的方式最大化？
重要要点
- 由于保费太低，您有资格获得HSA的高扣除额健康计划可能看起来比预算更友好。与灵活支出帐户不同，您的HSA钱永远是您的，而且可以随身携带。 HSA直到65岁，即使您不工作也要投资。 不要将其留在储蓄帐户中。自获得HSA以来，请保留收据以支付未报销的医疗费用。 您可以使用它们从您的帐户中获取免税资金。
什么是健康储蓄帐户（HSA）？
健康储蓄账户（HSA）是税收优惠的储蓄账户，旨在帮助拥有高扣除额健康计划（HDHP）的人支付自付费用的医疗费用。 尽管自2004年以来就可以使用这些帐户，但合格的美国人却很少能利用它们。
根据员工福利研究所（EBRI）2015年7月的报告，2014年约有1700万人拥有符合HSA资格的健康保险计划，但其中只有1 380万人开设了HSA。 美国健康保险计划（AHIP）在2018年4月对其成员保险公司进行的一项调查显示，2017年有52个HDHP计划中有2180万HSA登记者，而前一年为2020万。 目前，大约43％的雇主提供了这类健康计划。
此外，EBRI在后来的一份报告中指出，HSA人群2016年的平均余额仅为2, 922美元，这微不足道，考虑到到2020年，具有个人卫生计划的人群的年度允许缴款额为3, 550美元（高于2019年的3, 500美元）家庭覆盖者为7, 100美元（2019年为7, 000美元）。 此外，只有6％的HSA属于投资帐户。 EBRI发现，实际上没有人贡献最大的资金，几乎每个人都以当前分配来支付医疗费用。
所有这些都意味着拥有HSA的消费者，以及有资格获得HSA却尚未开设HSA的消费者，正在错过为他们的后几年提供资金的令人难以置信的选择。 现在是开始新趋势的时候了。
为什么使用HSA退休？
HSA的三重税收优势类似于传统的401（k）计划或IRA，使其成为为退休储蓄的一流方式。 根据 《 华尔街日报》 的最新报道，马里兰州品尼高咨询集团公司财务规划主管迈克尔·基茨（Michael Kitces）写道 ， HSA是“可用的最优惠税收的帐户”。支出是比使用退休帐户更好的策略。”
HSA的好处
您可以通过扣除薪资以及您自有资金向HSA捐款。 如果是后者，即使您未逐项列出，也可以免税。 如果它们是用您自己的资金制成的，则它们被认为是税前的，这意味着它们减少了您对联邦和州所得税的责任，而且也无需缴纳FICA税。 此外，您的雇主所作的任何供款都不必计入您的应纳税所得额。
您的帐户余额免税增长。 您赚取的任何利息，股息或资本收益均免税。
提取合格的医疗费用是免税的。 这是HSA优于传统的401（k）或IRA作为退休工具的关键方式：一旦您开始从那些计划中提取资金，则无论该笔资金如何使用，都需要为该笔钱缴纳所得税。用过的。
更好的是：与401（k）或IRA不同，HSA不需要帐户持有人在一定的年龄开始提款。 只要您愿意，就可以保持该帐户不变，尽管您一旦年满65岁并有资格获得Medicare便不再被允许供款。
而且，余额可以每年结转； 您没有法律义务像使用弹性支出帐户（FSA）那样“使用或丢失它”。 HSA也可以与您一起转到新工作。 您拥有该帐户，而不是您的雇主，这意味着该帐户具有完全可移植性，可以在何时何地使用。
谁可以开设HSA？
要获得HSA资格，您必须具有高扣除额的健康计划，并且没有其他健康保险。 您必须尚未符合Medicare的资格，并且不能声称您是依赖他人报税表的受抚养人。
许多消费者对于采用优先选择的提供者组织（PPO），健康维护组织（HMO）计划或其他保险来支持高扣除额健康计划的主要担心是，他们将无法负担医疗费用。
2020年，HDHP的自付额自付额至少为1, 400美元，家庭保险自付额至少为2, 800美元（高于2019年的1, 350美元和2, 700美元）。 根据您的保险范围，您在2020年的年度自付费用可能会很高 HDHP下的个人保险费用为6, 900美元，家庭保险费用为13, 800美元（2019年为6, 750美元和13, 500美元）。 这些高昂的支出可能是这些计划在富裕家庭中更受欢迎的原因之一，这些家庭将从税收优惠中受益并承担风险。
然而，根据富达（Fidelity）的说法，诸如PPO之类的免赔额较低的计划每年可能会花费2, 000美元以上的高额保费，因为无论该年的医疗费用多少，您都要支付额外的钱。 相比之下，使用HDHP，您的支出更加符合实际的医疗保健需求。 （当然，如果您知道自己的医疗保健费用可能很高，例如怀孕的妇女或患有慢性病的人，那么高免赔额可能不是最佳选择。此外，在您达到免赔额之前，HDHP完全涵盖了一些预防保健服务。
总而言之，HDHP可能比您想像的更加预算友好，尤其是当您考虑其退休后的优势时。 让我们看一下如何使用HSA的功能更轻松，更强大地为退休金提供资金。
65岁以下的最高贡献
如上所述，您的HSA供款可在您65岁之前获得税收减免，并有资格获得Medicare。 $ 3, 550（仅自我覆盖）和$ 7, 100（家庭覆盖）的供款限额包括雇主供款。 缴费限额每年根据通货膨胀进行调整。
无论您的收入是多少，您都可以缴纳最高税款，并且您的全部缴款都可以免税。 您甚至可以在没有收入的年份中做出贡献。 如果您是自雇人士，也可以供款。
“ 65岁之前的供款最大化，使您可以节省除医疗费用以外的一般退休费用，”位于加利福尼亚州尔湾的Index Fund Advisors，Inc.的创始人兼总裁Mark Hebner说。积极投资者的12步恢复计划。”
赫布纳补充说：“尽管您将无法获得免税，但它使退休人员有更多机会获得更多资源来支付一般生活费用。”
不要花费您的捐款
这听起来似乎违反直觉，但是我们正在将HSA主要视为一种投资工具。 当然，HSA背后的基本思想是给具有高扣除额医疗计划的人减税，以使他们的自付费用医疗费用更易于管理。
但是，这种三重税收优势意味着使用HSA的最佳方法是将其视为一种投资工具，可以改善您退休后的财务状况。 最好的方法是在工作期间永远不要花费HSA捐款，并自掏腰包支付医疗费用。 换句话说，以与其他退休帐户相同的方式来考虑您的HSA捐款：退休之前不可动摇。 请记住，美国国税局不要求您在退休前或退休期间的任何一年从HSA进行分配。
明智地投资您的贡献
当然，最大化您未使用的捐款的关键是明智地投资。 您的投资策略应与用于其他退休资产的策略相似，例如401（k）计划或IRA。 在决定如何投资HSA资产时，请确保从整体上考虑您的投资组合，以使您的总体多元化战略和风险状况成为您的目标。
您的雇主可以使您轻松地与特定的管理员一起开设HSA，但是由您自己决定将资金存放在何处。 HSA的限制不如401（k）； 它更像是一个IRA。 由于某些管理员只允许您将钱存入储蓄帐户，而您几乎不会赚到任何利息，因此请确保四处寻找具有高质量，低成本投资选择的计划，例如Vanguard或Fidelity基金。
您能收到多少？
让我们做一些简单的数学运算，看看这种HSA储蓄和投资策略能带来多大的回报。 我们将使用最接近最佳情况的方法，并假设您目前为21岁，您每年为自费型计划做出的最大允许供款，并且您每年供款直至65岁。我们假设您投资了所有供款，并自动将所有回报重新投资在股票市场上，平均年回报率为8％，并且您的计划不收取任何费用。 到退休时，您的HSA将超过120万美元。
那么保守估计呢？ 假设您现在40岁，您每月只投入100美元，直到65岁，平均年收益率为3％。 到退休时，您最终仍将获得近$ 45, 000。 试用在线HSA计算器，根据自己的情况计算数字。
最大化您的HSA资产
以下是在退休时使用累积的HSA贡献和投资回报的一些选项。 请记住，合格医疗费用的分配不征税，因此，如果可能的话，您只想将这些钱用于这些费用。 没有最低分配要求，因此您可以保留所需资金，直到需要为止。
这样，HSA实际上与401（k）或任何其他退休帐户相同，但有一个主要区别：不需要在70½岁时开始提款。 因此您不必担心在HSA中节省过多的资金而不能有效地使用它。
时间就是一切
通过等待尽可能长的时间花费您的HSA资产，您可以最大程度地利用潜在投资收益，并给自己尽可能多的钱。 您还需要在进行分配时考虑市场波动，就像从投资帐户获取分配时一样。 您显然希望避免亏本出售投资来支付医疗费用。
选择受益人
当您打开HSA时，将要求您指定一个受益人，如果您去世，帐户中的任何资金都应交给该受益人。 如果您已婚，那么最好的选择者是您的配偶，因为他们可以免税继承余额。 （但是，与受益人的任何投资一样，由于死亡，离婚或其他生活变化可能会改变您的选择，因此您应不时重新访问您的指定。）您离开HSA的其他任何人都将在该计划的公平范围内缴税。他们继承时的市场价值。 您的计划管理员将拥有一份受益人指定表格，您可以填写该表格以正式确定您的选择。
支付退休医疗费用
富达投资（Fidelity Investments）最新的退休医疗费用调查计算得出，一对夫妻双方均为65岁的夫妇在整个退休期间的医疗费用为280, 000美元。 与2017年相比增加了2％。在HSA中获得的资金可以帮助解决这种飞涨的费用。
可以进行免税HSA提款的合格付款包括：
- 办公室就诊共付额健康保险免赔额牙科费用视力保健（眼科检查和眼镜）处方药和胰岛素医疗保险费符合税收要求的长期护理保险单的一部分保费助听器医院和物理治疗账单轮椅和步行者X射线
您还可以使用HSA余额来支付家庭护理，为终生护理而支付的退休社区费用，长期护理服务，疗养院费用以及在离家就医时所需的膳食和住宿。 您甚至可以使用HSA进行修改，例如，坡道，扶手和扶手，使您的房屋随着年龄的增长更容易使用。
一种策略可能是将合资格的医疗费用集中到一年中，然后利用HSA的免税资金来支付，而从其他退休账户中提款则会触发应税收入。
赫伯纳说：“鉴于退休金中的任何提款免税，使用退休金来支付医疗费用和长期护理保险对投资者来说是一个巨大的好处，”他说。支付费用的一种方式，因为它们为投资者提供了最高的税后价值。”另外，请注意，根据年龄，您可以免税购买长期护理保险的金额是有限制的。
报销费用
HSA不需要您在产生特定医疗费用的同一年进行分配以补偿您的费用。 关键限制是，您不能使用HSA余额来偿还在建立帐户之前所发生的医疗费用。
因此，在建立HSA之后，请保留所有可支取的医疗费用的收据。 如果在以后的几年中，您发现自己在HSA中的钱比知道如何处理的钱多，则可以使用HSA余额来偿还这些较早的费用。
有关HSA退休使用的警告
所描述的策略基于联邦税法。 在涉及HSA时，大多数州都遵循联邦税法，但您可能没有。 自2019纳税年度起，加利福尼亚州和新泽西州对HSA缴款征税。 但是，即使您生活在对HSA征税的州，您仍然可以获得联邦税收优惠。
这些计划的税金将来可能会在州或联邦一级改变。 该计划甚至可以完全取消，但是如果发生这种情况，我们很可能会看到它们像现有的Archer MSA一样成为现有帐户持有人的祖父。
底线
可供选择高扣除额健康计划的消费者使用的健康储蓄帐户在很大程度上已被视为一种投资工具，但凭借其三重税收优势，它提供了一种无需缴税即可节省，投资和进行分配的绝佳方式。
下次您选择健康保险计划时，请仔细研究高扣除额的健康计划是否对您有用。 如果是这样，请打开HSA，并在符合资格后立即开始捐款。 通过最大化您的供款，进行投资并将其余额保持不变直至退休，您将为您的其他退休选择带来巨大的收益。
当然，您不能让储蓄的尾巴摇动医疗犬。 不 建议ing积您的HSA款项，而不要注意您的健康。 但是，如果您在财务上能够将税后的美元用于当前的医疗保健费用，同时又节省税后的HSA费用供以后使用，那么您可能会很高兴这样做。
