许多人会时不时地或永久受益于正式员工以外的人，有些人是自愿选择的，有些人是裁员后的。 有些人加入了庞大的演出经济。 其他人则尝试咨询或自由职业，或者留在家中照顾家人。 无论如何，当人们停止领取每周工资时，他们通常会停止为退休储蓄供款。 但是，保留这些供款，无论多么小，都会对退休后的收入产生重大影响。
大多数为退休储蓄的劳动者都是通过雇主资助的计划来这样做的。 但是您可以独立进行。 有很多方法可以自己完成。
重要要点
- 自雇人士可以投资401（k）计划，该计划的供款限额比雇主提供的供款限额更高。如果无业配偶获得应税补偿，则其可以向IRA供款。医疗储蓄账户旨在支付医疗费用，但达到65岁后，该限制将不再适用。
独奏401（k）
独奏401（k），也称为独立401（k），是为自雇为独资经营者，独立承包商或合伙企业成员的人设计的。 适用于自己工作或与配偶一起工作且没有雇员的人。 捐款结合了递延收入和利润分享要素。
作为一名雇员，2019年最多可以供款$ 19, 000。对于50岁及以上的个人，允许追加$ 6, 000的追赶性供款。 到2020年，这一金额将达到19, 500美元，额外追缴金额为6, 500美元。
独资经营者的利润分享部分是自雇收入的20％减去自雇税的50％。 对于股份有限公司，利润分享部分增加到自雇收入的25％，且不扣除自雇税。
这样一来，递延和利润分享中可允许的捐款总额就达到了每年56, 000美元，或者与2019年的捐款一起达到了62, 000美元。在2020年，参与者账户的捐款总额，不包括50岁及以上的追赶者捐款。 ，根据IRS的规定，不得超过$ 57, 000。
例如，假设33岁的行销经理玛丽（Mary）在生孩子时就离开了她的全职工作。 她从事一些咨询工作，一年收入20, 000美元。 作为一家独资企业的所有者，她最多可以在雇员延期付款中存入19, 000美元，到2020年，她可以存入19, 500美元。
从长远来看，即使是很小的捐款也可以对您的退休储蓄产生很大的影响。 您不需要定期工作即可获得税收优惠。
配偶退休帐户
共同提出申请的非工作配偶可以选择投资传统配偶或罗斯配偶个人退休帐户，只要其配偶具有应纳税补偿金即可。 爱尔兰共和军（IRA）在2019年和2020年的最高供款额为6, 000美元，另外50岁及以上个人的额外供款额为1, 000美元。 这使该家庭可以将退休帐户的退休储蓄增加一倍。
举例来说，假设现年51岁的乔去年年底失业，虽然找不到全职工作，但想继续为退休做贡献。 他的配偶在2019年的应税补偿额为50, 000美元。只要这对夫妻共同提出申请，乔就可以在2019年向IRA捐款总计7, 000美元。 这是标准的6, 000美元供款，以及50岁及以上人群的1, 000美元追赶性供款。
请记住，备案状态可能会影响允许捐款的水平。 如果乔和他的妻子分开提交，他将无法向该IRA缴纳任何金额，因为他没有应纳税补偿金。 如果他们分别提交，并且他当年的应税收入仅为2, 000美元，则他的个人退休帐户供款将被限制为2, 000美元。
可以在次年的4月15日之前向延税的IRA捐款。
健康储蓄帐户（HSA）
令人惊讶的是，健康储蓄帐户是另一种选择。 HSA是税收优惠帐户，可供具有高扣除额健康计划（HDHP）的个人用于支付未覆盖的医疗费用。
对于受雇的人，雇主和雇员均可共同缴费。 那些没有工作的人可以代表他们自己作出贡献。 这些捐款有资格获得税收减免。
存入的钱不必来自收入。 它可能来自储蓄，股票股利，失业补偿甚至福利金。
2019年的最高供款额为个人$ 3, 500和家庭$ 7, 000。 55岁或55岁以上的老人可获得$ 1, 000的追加追缴捐款。 到2020年，最高供款额增加50美元，家庭增加100美元。 （分别为$ 3, 550和$ 7, 100）。 年度“追赶”额仍为$ 1, 000。
那么医疗储蓄账户如何算作退休储蓄呢？ 用于合格医疗费用的分配在任何年龄均免税。 那些不用于医疗费用的收入计入收入，应课税并可能受到20％的罚款。 但是，如果您将这些资金保留在HSA中，并在65岁或更早时开始提取资金，则可以将其用于任何目的，就像传统的IRA一样。 像传统的IRA一样，您将对这笔钱缴纳所得税，但不会受到罚款。 （请注意，免税的IRA提款开始于59½岁。）
简而言之，对HSA的缴款可以成为退休后的收入来源。
经纪账户
您始终可以通过经纪账户进行投资。 收入不会递延税款，但是您将增加可以在退休期间为您提供收入来源的资金。
一旦用完了递延税款，这可能是投资资金的绝佳方式。 此外，由于无需再对应纳税帐户中的提款（您已经付款）征税，因此投资帐户可为您提供增加的税收筹划灵活性，这可能会有所帮助。
