什么是累积值？
累计价值是指当前持有的投资总额，包括已投入的资本和迄今已赚取的利息（收益）。 累积值在保险领域很重要，因为它指的是整个（或通用）人寿保险单的总获得价值。 它是根据初始投资的总和或总计，加上迄今所赚取的利息来计算的。 累计值也称为累计金额或现金值。
累积价值如何运作
为了保险起见，当整个（或全民）寿险保单的保单持有人开始支付月度保费时，便开始累积价值。 一家保险公司收取这些保费，并将其分为两部分。 第一部分包括基本保险单费用。 第二部分是一种积累现金价值的投资，由保险公司存放在内部帐户中。
保单持有人还可以向保险公司交出整个寿险保单，并收取该保单的现金交还价值。 如果保单有退保费用，则现金退保值可以小于累计值。 根据整个寿险保单的条款，投保人可以借保单的现金退还价值借款。 然后，保单持有人可以选择全额偿还贷款，仅偿还利息，或者不偿还贷款或利息。 如果未全额偿还贷款，则未偿还款项将从最终身故赔偿金中扣除。
累积值可以被认为是强制性储蓄帐户，投保人可以在保持完整无缺的同时借用该帐户。 如果保单所有者取消保单，他们将获得累计现金价值减去任何罚款。
累积值与年金
年金的累积价值是年金的总价值。 但是，现金退保价值与累计值不同，因为可从保单中提取的金额将受到10％的退保罚款。 例如，年金的累计价值可能是100, 000美元，但是在罚款之后，现金退还价值是90, 000美元。 如果投保人希望将年金展期，则新帐户将获得$ 90, 000。
累计价值和税收
只要保单持有人保持保险合同有效，整个人寿保险单中累积的价值就是递延税款。 累积价值可以成为节税策略不可或缺的组成部分，因为它可以使您保留的资金最大化。 在保单持有人退休期间提取累积的资金甚至可能使保单持有人有资格获得较低的所得税税率。 相反，存款证明中的累计价值应立即征税。
