困难提款与401（k）贷款：概述
从您的401（k）计划中以401（k）贷款或艰苦条件提取贷款是否可以接受？ 毕竟，您的计划是强大的退休储蓄工具，应谨慎对待。 确实，富达的数据显示，截至2019年3月，平均账户余额已攀升至103, 700美元。存入401（k）的主要优势在于能够享受投资延税的增长。 当您长期预留现金时，通常最好采用不干预的方法。
但是，在某些情况下，从401（k）中取出资金是有意义的。 不过，在触发触发器之前，重要的是要及早了解退休计划对财务的影响。 有两种基本的途径可以在达到退休年龄之前拿出一些钱。
重要要点
- 仅当有紧迫和严重的财务需求时才允许提现困难，并且提现仅限于满足该需要的金额。根据IRS准则，您可以借入您既有帐户余额的50％或$ 50, 000，以较少者为准，作为401 （k）贷款。如果您不处于财务困境，但仍想从401（k）计划中提取现金，通常最好选择贷款。
退学
一种方法是采取艰辛的方式退出。 美国国税局（IRS）规定，只有在有紧急和严重的财务需求时才允许提取困难津贴，并且提取额限于满足该需求所需的金额。 这些提款需缴纳普通所得税，如果您未满59.5岁，则提早罚款10％。 另外，通常六个月后您都无法为您的401（k）供款。
美国国税局（IRS）提供了一个安全港例外条款，允许某人在某些情况下自动满足他们的重标准。 例如，对于需要艰难度日来支付自己，配偶或家属医疗费用的人们，可以免除安全港的例外。 如果您发现自己处于生死攸关的医疗状况中，比如说需要紧急手术的人，那么如果您的保险范围不足，采取艰苦的生活可能会帮助弥补这一缺口。
如果您经历了长时间的失业并且没有紧急资金可以退还，那么艰苦的撤资也可能会很有用。 如果您失业并且需要购买医疗保险，美国国税局（IRS）免收罚款，尽管您仍要对提取的款项缴税。 安全港例外涵盖的其他情况包括：
- 雇员或其配偶，子女，受抚养人或受益人在未来十二个月的学费，相关教育费和食宿费用为防止雇员被其本人驱逐而必须支付的费用住所或该住所抵押权的抵押品赎回权雇员，雇员的配偶，子女，受抚养人或受益人的丧葬费修复雇员主要住所损坏的某些支出
401（k）贷款
如果您不处于财务困境中，但仍想从计划中提取现金，则另一种选择是401（k）贷款。 根据美国国税局的规定，您可以借入既有帐户余额的50％或$ 50, 000，以金额较小者为准。 但是，贷款既有优点也有缺点。
例如，贷款就是贷款，不是分配。 您实质上是在将钱还给自己，这意味着您要将其退还到退休帐户中，这是积极的。 贷款通常以利息偿还，这可以通过不将钱留在计划中来弥补您损失的收入。 不利的一面是，如果您辞职并没有在规定的期限内偿还贷款（只是延长至联邦所得税申报表的到期日，而不是减税政策下的之前的60至90天的窗口）和《乔布斯法》），则将其视为常规分发。 在这种情况下，将适用所得税和提早提取罚款。
那么什么时候使用贷款才是明智的呢？ 在某些情况下，您可能会考虑使用它。
合并债务
如果您的信用额不能使您获得个人贷款或债务合并贷款的低利率，则可以使用401（k）贷款合并高息债务。 将您为信用卡或其他债务支付的利息与您的401（k）计划管理员收取的利率进行比较，可以帮助您确定哪一项更好。
买房
当您打算购买房屋时，您的401（k）也可能是现金来源。 您可以使用这笔钱来支付关闭费用，也可以在购买前将其存入您的预付定金储蓄帐户几个月，以便对这些资金进行适当的调整。 通常，必须在五年内偿还401（k）贷款，至少要每季度偿还一次，但IRS允许计划管理者延长购房者的还款期限。
进行投资
使用401（k）贷款进行投资听起来像是一场赌博，但是如果存在某些条件，这可能是适当的。 例如，假设您要购买房屋作为投资物业。 您打算翻新房屋并翻转以赚取利润，但需要资金进行购买。 如果您有信心该项目将产生足够大的回报，则可以使用401（k）中的资金购买或支付装修费用，然后使用出售的收益偿还您借入的款项。
当您拥有舒适的退休垫层时
如果您多年来一直稳步储蓄并选择可靠的投资，则在实现退休目标方面可能会提前。 如果是这样，并且您的工作稳定，那么从401（k）借贷可能不会对您的退休前景造成太大不利影响。 例如，您可以将这笔钱用于购买度假屋，或者如果您有一个孩子在上大学，则可以将其作为学生贷款的一种较便宜的选择。
特别注意事项
理想情况下，您的401（k）计划应有稳定的资金流入，而不是流出。 如果您确实决定从计划中贷款，或者财务上的需要使得必须退出艰苦的工作，请确保您了解这样做的潜在税收后果。 另外，考虑从长期中取出这些钱可能如何影响您的储备金的增长。 进行大量提款或贷款可能意味着您必须赶上赶超才能达到退休储蓄目标。
