罗斯401（k）的确切税额是多少？ 本质是，当您像标准401（k）一样捐款时，它不会给您减税。 取而代之的是，罗斯401（k）是雇主赞助的一种退休计划，使员工能够缴纳税后美元。 回报是，提款在退休时免税。
这些计划自2006年以来才可用，但是随着越来越多的工人试图建立免税的退休收入，它们越来越受欢迎。
并非所有公司赞助的退休计划都提供罗斯401（k）。 但是，当他们可用并且储户意识到这一点时，有43％的员工选择的是传统401（k）的员工。 千禧一代特别有可能为Roth 401（k）做出贡献。
重要要点
- Roth 401（k）的主要优点是退休时提款是免税的。与其他退休帐户一样，在59½岁之前进行的分配也会受到提早提款的处罚。Roth401（k）的税收优惠对高收入特别有吸引力。赚钱者。
让我们看一下罗斯401（k）的税收细微差别，以及它们与传统401（k）和罗斯IRA的区别。
仔细看看税收
选择Roth 401（k）之前，请考虑以下税收后果。
减税
像其他合格的退休帐户一样，帐户中的资金每年都不需要缴税。 此外，由于未扣除供款，退休时也无需缴税，因此参加罗斯401（k）的唯一税收后果就是失去了从供款中从应税收入中扣除供款额的优势。制造的年份。 降低应税收入是为普通401（k）供款的主要优势。 可以与您的税务顾问讨论该方面。
尽管雇主的任何缴款必须在雇主的纳税申报截止日期之前，但必须在日历年末（12月31日）之前向Roth 401（k）缴款。
雇主供款
虽然员工捐款是用税后的美元来支付的，但是收入有机会免税增长，但是无法将雇主匹配的捐款分配到帐户的罗斯部分。 在Roth 401（k）中，收入增长免税，并且在退休时免税。
没有收入限制（与罗斯IRA不同）
罗斯401（k）的主要税收优势是，收入较高的个人有机会向退休帐户缴纳更多美元，该帐户在退休时免税。 高收入人士没有资格开设罗斯IRA，但他们可以为罗斯401（k）供款。
在2020纳税年度，向罗斯IRA缴款的年度收入限额是单身人士的修正调整后总收入（MAGI），为139, 000美元，而逐步淘汰的起价为124, 000美元。 对于共同结婚的已婚人士，MAGI必须少于$ 206, 000，而逐步淘汰的费用则为$ 196, 000。 这些数字比2019纳税年度略有增加，当时单身人士的淘汰开始于122, 000美元，最高达到137, 000美元。 对于那些共同申报的已婚夫妇，MAGI的费用必须少于$ 203, 000，而减少额为$ 1203, 000。
罗斯401（k）没有此类收入限制。 但是，对于2020纳税年度，每年的会费限制为$ 19, 500（高于2019年的$ 19, 000），而50岁以上的参与者每年的会费为$ 6, 000，与2019年持平。这与向常规401的会费允许的金额相同（k）。
RMD：您一定要带他们…
像其他退休帐户一样，在59½岁之前进行的分配也会受到提早提款的处罚。 与Roth IRA相比，Roth 401（k）的年度最低要求最低分配（RMD）的处理方式有所不同。
罗斯IRA在帐户持有人有效期内不强制要求RMD。 罗斯401（k）做。 好消息：与您从传统401（k）收取的钱不同，这笔钱无需纳税。 更好的是，由于Roth 401（k）分配不征税，因此它们对您的社会保障福利的应税性没有影响。
坏消息是：一旦您从罗斯401（k）处获得了分配，钱就无法继续免税增长。
…但是有一条出路
不过，有一个好的方法。 如果您在退休时将Roth 401（k）滚存到Roth IRA，您将不再具有RMD要求。 这是高收入人士获得罗斯IRA的一种方式，否则他们将过于富裕而无法开业。
