您也许可以使用传统的或罗斯IRA来帮助购房。
投资退休帐户（IRA）应该是神圣不可侵犯的。 因为它们旨在帮助您节省退休金，所以国税局（IRS）不想让您在59½岁之前从他们那里提取任何资金。 为了强制执行，您将对提取的金额以及所得税缴纳10％的罚款。
尽管如此，每条规则都有其例外。 即使您距60岁生日还不到六个月，也可以使用IRA的资金免罚金来购房。
但是，规则取决于您所拥有的IRA类型。 这是您的选择。
重要要点
- 您可以从IRA提款以帮助购房。在某些情况下，您可以避免缴税和提早罚款。如果您使用IRA中的资金，您将失去数年复合免税增长的损失-因此，请三思而后行。
谁有资格获得IRA豁免？
要使用IRA中的钱购买房屋，您必须是首次购房者。 美国国税局对此状态的定义相当宽松。 如果您（和您的配偶，如果有的话）在过去两年中的任何时候都没有房屋，那么您将被视为首次置业。
因此，即使您过去（例如五年前）在某个时候拥有主要住所，也很可能满足首次购买者的要求。 顺便说一句，关键字是“主要”。 如果您在过去两年中拥有度假屋或参加了分时度假，则仍然可以享受免税待遇。
您的配偶还可以从个人退休帐户中提取$ 10, 000。 （请记住，IRA是个人退休帐户；您不与配偶共享这些帐户）。
另外，您不必成为周围的人。 如果这笔钱是用来帮助符合条件的孩子，孙子或父母购买房屋，则可以进入IRA并获得免税资格。 即使您现在是房主，也是如此。
传统的IRA豁免
即使您可以避免10％的提早提款罚款，您仍将欠您（和您的配偶）提款的任何金额的所得税。此外，10, 000美元是终生限额。 即使您使用其他IRA，也不会再次使用首次购房者的规定来购买房屋。
罗斯IRA豁免
罗斯IRA的规则有些不同。这里的一个因素是您拥有帐户的时间。
首先，出于任何原因（这是因为您已经缴纳了税款），您可以随时提取等于对罗斯IRA缴纳的免税和免罚金的款项。
一旦您用尽了供款，您就可以从该帐户提取最多10, 000美元的收入或从另一个帐户转换而来的钱，而无需支付10％的罚款，即可进行首次购房。
如果自您首次向罗斯IRA捐款以来不到五年，您就应就所得欠所得税（尽管对任何转换后的基金均不如此）。 但是，如果您已经拥有罗斯IRA至少五年，则提取的收入既免税又免税。
自主IRA
另一种选择是打开一个自我指导的IRA或将SIRRA转换为您现有的IRA。 这些是专门的IRA，可让您完全控制帐户中的投资。
SDIRA允许您投资比标准IRA更广泛的投资，从有限责任公司，特许经营权到贵金属和房地产，应有尽有。 “房地产”不仅仅指房屋。 您还可以投资空置地段，停车场，移动房屋，公寓，多户住宅和船单。
传统经纪公司不提供SDIRA； 您必须寻找专门从事这些业务的公司。
最重要的是：如果您购买的是从SDIRA用资金购买的房地产，那一定是公平交易。 它不能使您或您的家人（包括父母，祖父母，子女，配偶和受托人）受益。
换句话说，您（和您的大多数亲戚）不能居住在房屋中，不能将其用作度假物业或以其他方式从中受益。 由于SDIRA（而不是您）拥有房屋，因此禁止使用个人资金甚至您的时间（资产净值）来使财产受益。
“您可以使用多种方式使用自我指导的IRA在IRA内购买房地产。您可以购买租赁物业，将IRA用作银行并向以房地产为抵押的人（即抵押）贷款，您可以购买税收留置权，购买农田等等。只要您投资的房地产不是供个人使用，就可以使用IRA进行购买，”列克星敦创新咨询集团财富经理柯克·奇斯霍尔姆说：弥撒
因此，SDIRA选项主要适用于投资物业，即您要出租以获得收入的房屋或公寓。 所有流入或流出财产的钱必须来自SDIRA或返回SDIRA。
但是，一旦您转成59½，就可以开始从SDIRA提取资产。 然后，您可以住在家里，因为它在分发后将成为您的个人财产。
使用个人退休帐户买房是个好主意吗？
即使您可以从IRA提取资金进行购房，下一个问题是，应该吗？
除非您专门开设IRA来为购房留出资金，否则您应该首先考虑其他融资方式。 如果您今天消灭了最初的投资，它可能会使您的退休储蓄减少很多年。
一旦您从IRA中取出款项，就无法退还。 在做出任何决定之前，请仔细考虑。
每年您只能在IRA中节省很多（2019年为$ 6, 000，如果您50岁以上，则为$ 7, 000）。您无法偿还您从IRA收取的资金。 一旦提款，钱就消失了。 而且，您将失去多年的复利能力。
轻按您的401（k）
您将为贷款支付利息，通常是最优惠利率加上一个或两个百分点，这将回到您的401（k）帐户。 在大多数情况下，您必须在五年内偿还贷款。 但是，如果您用这笔钱买房，还款时间表可能会延长到15年。
请注意以下几点：“您必须将付款额包含在每月预算中。此外，您为401（k）贷款支付的利息可能无法免税（请咨询您的税务顾问）， CFP®，ChFC®，CLU®，纽约州纽约州纽约市Crystal Brook Advisors首席执行官Peter J. Creedon说道，并补充说：“另一个小问题是，您需要用以下方式偿还退休贷款：税后美元，因此这笔贷款可能比您想象的要贵。”
在大多数情况下，您可以通过自动扣除工资来偿还贷款。 这听起来很容易，但是重要的是要了解如果您错过付款会发生什么。
如果您付款后的时间超过90天，则余额将被视为分配，并将其作为收入征税。 如果您的年龄在59½岁以下，您还将受到10％的罚款。
另一个警告：如果您辞职（或被放任），则必须在60至90天内偿还全部贷款余额。 否则，余额将被征税，并且您将欠10％的提早提款罚款（除非您辞职时年满55岁）。
爱尔兰共和军的展期
考虑一下：不要从IRA提取资金，而要借钱。
从技术上讲，您不能从传统的IRA或Roth IRA上获得贷款，但可以通过所谓的“免税过渡”来获得为期60天的资金-只要您将资金返还给IRA（无论您是从中提款还是从另一方提款），都必须在60天内完成。 如果您不这样做，则征收收入（包括州）税和罚款。
这主要是针对特定问题的短期解决方案。 例如，“一些初次购房者可能希望大笔首付以避免私人抵押贷款保险，”马里兰州盖瑟斯堡Blue Ocean Global Wealth首席执行官CFP®Marguerita M. Cheng说。可能是“获得首付资金的最有效方式”，有资格获得更好的融资，从而实现房屋购买。
未雨绸缪
在时间安排方面，如果您想利用IRA首次购房者的规定，请提前计划。 分配给您的所有IRA资金必须在收到后120天内使用。
资金必须用于购买，建造或大体翻新房屋，或用于支付其他融资费用（关闭或结算费用，抵押点等）。
这笔钱不能用来预付现有抵押或用于一般家具； 必须使用它来获取财产。 在签定购买合同之日，该财产被视为“购置”，而不是代管人实际关闭的日期。
底线
